局機(jī)關(guān)各科室、事業(yè)單位：

　　根據(jù)財經(jīng)管理管理制度要求，結(jié)合我局實(shí)際，特制定印發(fā)《湛江市人力資源和社會保障局財經(jīng)管理制度》，請遵照執(zhí)行。

　　二〇一〇年三月七日

　　湛江市人力資源和社會保障局財經(jīng)管理制度

　　一、收費(fèi)辦法。

　　局和沒有獨(dú)立核算的事業(yè)單位的收費(fèi)由局辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理，所有收費(fèi)（包括印刷品、資料、表格收費(fèi)等）都必須由主辦科室（單位）開具繳費(fèi)書到銀行繳入財政專戶。

　　二、經(jīng)費(fèi)開支的審批權(quán)限及辦法。

　　1、局行政部門和依照行政管理的單位（包括公醫(yī)辦、監(jiān)察支隊(duì)、就業(yè)中心、轉(zhuǎn)制職工安置中心、技能鑒定中心）審批權(quán)限：500元以下，由局辦公室主任審批；500元以上至5000元以下，由分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批；5000元以上，由局領(lǐng)導(dǎo)集體研究審批。市公醫(yī)辦統(tǒng)管的市直單位離休人員醫(yī)療費(fèi)審批不列入上述范圍。

　　2、違反制度的開支，財務(wù)應(yīng)以拒付；已經(jīng)開支的，要追究當(dāng)事人的責(zé)任。

　　三、購置公用物品報批辦法。

　　行政科室和依照行政管理的單位需要購置一般物品時，須寫出報告，科長簽名，交局辦公室審批；購置大件物品時，按費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的審批權(quán)限報批。其他事業(yè)性單位可參照此辦法執(zhí)行或自定。

　　四、公務(wù)旅差費(fèi)開支辦法：

　　1、有出差任務(wù)的科室（單位），在干部出工出差前，須附有關(guān)資料（通知、領(lǐng)導(dǎo)批示等）交辦公室審核；干部職工出差回來后，憑辦公室審核意見連同旅差單據(jù)，按開支審批權(quán)限報批。

　　2、科級及科級以下職工出差，未經(jīng)批準(zhǔn)不得乘坐飛機(jī)，已乘坐的，按相應(yīng)的汽車或火車票價報銷。

　　3、處級干部出差每晚住宿費(fèi)一般不超過150元，科級及科級以下職工出差每晚住宿一般不超過100元。

　　4、旅差費(fèi)報銷。行政工作人員必須嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡報銷制度，有條件的地區(qū)必須使用公務(wù)卡，違反規(guī)定的，財務(wù)應(yīng)以拒付。旅差費(fèi)報銷必須經(jīng)出差人本人簽名，然后按下列程序?qū)徍耍黄胀毠さ挠煽崎L審核證明；科級干部的由主管局長審核證明；局領(lǐng)導(dǎo)的由辦公室主任或局領(lǐng)導(dǎo)互相審核證明。旅差費(fèi)報銷經(jīng)上述程序?qū)徍俗C明后，須經(jīng)局財務(wù)審核后，按開支審批權(quán)限審批。

　　5、干部職工借支旅差費(fèi)2000元以下由辦公室主任審批，2000元以上至5000元由分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批，5000元以上報局長同意后分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批。借支旅差費(fèi)必須于每天的上午辦理。干部職工出差回后（包括市區(qū)出差）或辦完公務(wù)后，必須在五個工作日內(nèi)到財務(wù)室辦理結(jié)算手續(xù)，超過10個工作日的要從工資中扣取，借支超過三個月不報銷的按挪用公款處理。

　　其他事業(yè)性單位參照上述辦法執(zhí)行。

　　五、干部職工因工作需要，可報銷市內(nèi)交通費(fèi)，每周填報一次，必須填上時間和起止地點(diǎn)。報銷手續(xù)，先由科室（單位）的領(lǐng)導(dǎo)審核證明，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核，送辦公室主任或分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批；沒有科室（單位）領(lǐng)導(dǎo)證明和按上述規(guī)定填報的不得報銷。無特殊情況，出租汽車費(fèi)不能報銷。其他事業(yè)單位參照此規(guī)定執(zhí)行。

　　六、各科室（單位）不得設(shè)立“小錢柜”。發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定設(shè)立“小錢柜”的，對科室（單位）主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行就地免職，并按有關(guān)規(guī)定處罰。

　　七、各科室（單位）接待來往公務(wù)人員和外賓，須由辦公室統(tǒng)一安排并按規(guī)定開支，要嚴(yán)格控制陪餐人員，原則上以業(yè)務(wù)對口、職務(wù)相應(yīng)的方式安排少量人員陪同。不得擅自提高標(biāo)準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自提高標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分由該科室的科長（主任、大隊(duì)長）負(fù)責(zé)。未經(jīng)辦公室及局領(lǐng)導(dǎo)同意私自接待的，費(fèi)用由接待人負(fù)責(zé)。接待費(fèi)用嚴(yán)格制造公務(wù)卡報銷制度，由經(jīng)手人簽字，再由陪同接待的領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，按開支審批權(quán)限報銷。事業(yè)單位參照此規(guī)定執(zhí)行。

　　八、慰問病號由人事科或老干科統(tǒng)一組織，住院病號每次住院慰問金為每人100元，經(jīng)人事科審核確認(rèn)才能報銷，其他自行組織看望病號購買物品不得報銷。

　　九、嚴(yán)格控制印刷費(fèi)用開支。文件、資料、表格等要盡量安排打字室打印，確需到外印刷的，由科室提出意見，辦公室統(tǒng)一安排定點(diǎn)單位印刷。印刷費(fèi)用數(shù)額大的，原則上通過投標(biāo)辦法進(jìn)行。獨(dú)立核算的事業(yè)單位需要在局打字室打印、復(fù)印資料時，應(yīng)執(zhí)行打印（復(fù)印）登記審批規(guī)定，憑登記每半年結(jié)算一次，按工本費(fèi)用支付給局。

　　十、辦公文具用品統(tǒng)一由辦公室管理，各科室（單位）不得自行購買，需要使用時，由各科室（單位）指定專人（相對固定）到辦公室申領(lǐng)。事業(yè)性單位需要使用局的辦公文具用品時，應(yīng)執(zhí)行文具用品申領(lǐng)登記規(guī)定，憑登記每半年結(jié)算一次，按工本費(fèi)用支付給局。

　　十一、本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。