關(guān)于湛江市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況
                審計(jì)查出突出問題整改情況的報(bào)告
         湛江市審計(jì)局
      （2025年4月28日）

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員:

　　受市人民政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。

　　市委、市政府堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要講話、重要指示批示精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，站在政治和全局高度，持續(xù)在壓實(shí)整改責(zé)任、優(yōu)化整改措施、提升整改效能上精準(zhǔn)聚焦、統(tǒng)籌發(fā)力，深入推動(dòng)審計(jì)查出問題整改，有效推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和治理能力提升。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、審計(jì)整改工作總體推進(jìn)情況

　　（一）堅(jiān)持高位推進(jìn)，“治已病”“防未病”抓得更緊更實(shí)。市委、市政府高度重視審計(jì)整改工作，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于一體推進(jìn)審計(jì)整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”的指示精神，打好審計(jì)整改“組合拳”的重要要求，建立健全符合我市實(shí)際的審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。市委市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽取審計(jì)整改情況匯報(bào)，多次召開專題會(huì)議研究并部署有關(guān)整改舉措，對(duì)抓好審計(jì)整改工作提出明確要求，不斷推動(dòng)審計(jì)整改工作走深走實(shí)。各地各部門自覺把審計(jì)整改作為重大政治任務(wù)，全面落實(shí)審計(jì)查出問題整改工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以審促改促治，制定出臺(tái)66項(xiàng)規(guī)章制度，一體推進(jìn)“治已病、防未病”，通過凝聚整改之“識(shí)”、強(qiáng)化整改之“為”、做實(shí)整改之“效”，為推動(dòng)全市高質(zhì)量發(fā)展作出審計(jì)貢獻(xiàn)。

　　（二）壓實(shí)各方責(zé)任，“動(dòng)真格”“敢碰硬”更加堅(jiān)決有力。市委審計(jì)辦、市審計(jì)局及時(shí)將整改情況上報(bào)市委審計(jì)委員會(huì)，針對(duì)市領(lǐng)導(dǎo)批示的重大、典型問題，向相關(guān)部門制發(fā)8份轉(zhuǎn)辦單，嚴(yán)格盯辦流程，強(qiáng)化跟蹤問效；向29個(gè)市直部門及11個(gè)縣（市、區(qū)）分2批次發(fā)送49份整改督辦函，并組織實(shí)地督查；對(duì)整改進(jìn)度滯后問題，聯(lián)合5個(gè)縣（市、區(qū)）主要領(lǐng)導(dǎo)約談22個(gè)職能部門負(fù)責(zé)人，進(jìn)一步壓實(shí)被審計(jì)單位的主體責(zé)任以及主管部門的監(jiān)管責(zé)任，完善全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦相結(jié)合的審計(jì)整改總體格局。通過強(qiáng)力推動(dòng)，截至2025年4月15日，《湛江市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》反映的334個(gè)問題，已完成整改274個(gè)，其中已到整改期的284個(gè)問題完成整改260個(gè)，整改率91.55%，未到期問題整改總體進(jìn)展良好。

　　（三）構(gòu)建多元協(xié)同，“強(qiáng)效改”“精準(zhǔn)防”取得明顯成效。一是健全“紀(jì)巡審”聯(lián)動(dòng)，深化監(jiān)督聯(lián)動(dòng)。市紀(jì)委監(jiān)委明確將審計(jì)移送問題線索納入督辦事項(xiàng)，市委巡察辦把審計(jì)整改納入巡察重點(diǎn)內(nèi)容，將整改不到位的突出問題寫入巡察報(bào)告并抄送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，督促推動(dòng)被巡察黨組落實(shí)整改任務(wù)。市委巡察辦與市審計(jì)局增強(qiáng)“政治監(jiān)督+經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”互動(dòng)互促，發(fā)揮“1+1>2”的監(jiān)督質(zhì)效。二是強(qiáng)化上下聯(lián)動(dòng)，提升整改效率。強(qiáng)化與上級(jí)部門的溝通交流，市政府督查室將相關(guān)審計(jì)整改工作事項(xiàng)納入督查范圍，推動(dòng)整改工作高效落實(shí)。同時(shí)，順利接入省整改智能系統(tǒng)，通過信息化手段實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享、進(jìn)度動(dòng)態(tài)跟蹤，極大提升了整改工作的精準(zhǔn)度與時(shí)效性，確保各級(jí)整改任務(wù)銜接緊密、協(xié)同推進(jìn)，形成高效順暢的上下聯(lián)動(dòng)整改格局。三是發(fā)揮人大監(jiān)督，攻克整改難題。市人大預(yù)算工委聚焦市屬國有企業(yè)管理、海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重點(diǎn)突出問題展開跟蹤監(jiān)督，成功推動(dòng)解決一批整改落實(shí)過程中的“硬骨頭”問題，以重點(diǎn)問題的深入整改為引領(lǐng)，帶動(dòng)全面整改工作穩(wěn)步推進(jìn)。

　　二、審計(jì)查出突出問題的整改情況

　　（一）中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出審計(jì)查出問題的整改情況。

　　2023年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出審計(jì)查出涉及我市畜牧水產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供相關(guān)資金審計(jì)方面的3個(gè)問題，已全部完成整改，整改涉及資金341.04萬元，制定完善制度17項(xiàng)。

　　（二）省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況。

　　2023年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出涉及我市重點(diǎn)領(lǐng)域高質(zhì)量發(fā)展方面的36個(gè)問題，已整改27個(gè)，其中已到整改期的29個(gè)問題完成整改27個(gè)，整改率93.10%。整改涉及資金6.24億元，制定完善制度15項(xiàng)。

　　（三）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況。

　　2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題149個(gè)，已整改131個(gè)，其中已到整改期的131個(gè)問題完成整改126個(gè)，整改率96.18%。問題資金32.25億元，已整改資金30.08億元，資金整改到位率93.27%。制定完善制度24項(xiàng)。

　　1.財(cái)政管理審計(jì)方面。

　　（1）市級(jí)和各功能區(qū)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題18個(gè)，已整改17個(gè)，整改資金4.21億元，完善制度1項(xiàng)。一是預(yù)算管理水平待提升問題，市工信局、市財(cái)政局聯(lián)合印發(fā)省級(jí)先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金“補(bǔ)改投”試點(diǎn)工作方案，市海洋漁業(yè)局、市科技局加快制定資金使用方案，市財(cái)政局加快資金下達(dá)進(jìn)度；經(jīng)開區(qū)將存量資金收回統(tǒng)籌用于補(bǔ)充穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金并加強(qiáng)支出管理。二是財(cái)政資源統(tǒng)籌不到位問題，市城管執(zhí)法局等7個(gè)單位進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理；經(jīng)開區(qū)將盤活存量資金用于重點(diǎn)領(lǐng)域。三是社保基金管理待加強(qiáng)問題，相關(guān)款項(xiàng)已繳入社保基金歸集賬戶，市社保局全面排查重復(fù)參保的人員信息，及時(shí)清退196人重復(fù)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。

　　（2）市級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題17個(gè)，已整改12個(gè)，整改資金15.28億元，完善制度2項(xiàng)。一是預(yù)算編制待完善問題，3個(gè)單位完善了工作決策機(jī)制和內(nèi)部控制管理制度。二是預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格問題，2個(gè)單位建立制度強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，有效提高項(xiàng)目執(zhí)行率。三是建設(shè)管理不到位問題，2個(gè)單位追回多計(jì)工程款并追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　2.重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)方面。

　　（1）重點(diǎn)片區(qū)綜合開發(fā)推進(jìn)情況審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題7個(gè)，已全部完成整改，整改資金585萬元。一是規(guī)劃修編未完成問題，已按要求編制概念性規(guī)劃及控制性詳細(xì)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和開發(fā)實(shí)施方案。二是土地保障待加強(qiáng)問題，3個(gè)片區(qū)已開展土地報(bào)批工作，1個(gè)片區(qū)2宗經(jīng)營(yíng)性用地已完成掛牌出讓。三是建設(shè)管理待提升問題，企業(yè)制定了工程項(xiàng)目招標(biāo)實(shí)施辦法，進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目招投標(biāo)工作。

　　（2）促進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展政策落實(shí)審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題8個(gè)，已整改7個(gè)，整改金額238萬元，完善制度4項(xiàng)。一是措施制定不完善問題，市工業(yè)和信息化局印發(fā)了戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集群培育綱領(lǐng)性指導(dǎo)文件和集群重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈“鏈主”企業(yè)扶持、培育管理措施，為產(chǎn)業(yè)集群的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)；雷州市完善配套政策，建立聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)工作機(jī)制，有效解決產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展中各自為戰(zhàn)的問題；經(jīng)開區(qū)成立工作專班，加強(qiáng)服務(wù)保障。二是政策落實(shí)不到位問題，市工業(yè)和信息化局加強(qiáng)政策宣講，鼓勵(lì)符合條件的企業(yè)申報(bào)財(cái)政專項(xiàng)資金支持；市工業(yè)和信息化局、雷州市、經(jīng)開區(qū)印發(fā)了關(guān)于全程代辦的相關(guān)文件，確保代辦事項(xiàng)“事事有人管，件件有落實(shí)”，提升政務(wù)服務(wù)效能。三是資金管理不規(guī)范問題，市工業(yè)和信息化局督促下級(jí)工信部門加快落實(shí)各級(jí)專項(xiàng)資金的支出進(jìn)度，實(shí)際撥付率均有提高。

　　3.重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金審計(jì)方面。

　　（1）城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題8個(gè)，已全部完成整改，整改資金1105.89萬元，完善制度3項(xiàng)。一是制度機(jī)制不健全問題，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局制定我市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造的技術(shù)指引，加強(qiáng)對(duì)老舊小區(qū)改造指導(dǎo)和規(guī)范小區(qū)改造行為；霞山區(qū)建立政府主要負(fù)責(zé)人牽頭的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)老舊小區(qū)改造工作的領(lǐng)導(dǎo)。二是設(shè)計(jì)規(guī)劃不合理問題，赤坎區(qū)按照老舊小區(qū)改造技術(shù)導(dǎo)則對(duì)屋面防水補(bǔ)漏修補(bǔ)的樓棟進(jìn)行整改，印發(fā)了工程建設(shè)項(xiàng)目試行管理辦法，加強(qiáng)對(duì)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目審核。三是虛報(bào)工程量問題，2個(gè)區(qū)已責(zé)令施工方退回多計(jì)工程款。

　　（2）農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造和綜合治理審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題18個(gè)，已全部完成整改，整改資金2193.51萬元，完善制度1項(xiàng)。一是組織管理不到位問題，市市場(chǎng)物業(yè)管理總站已按消防部門整改要求完成市場(chǎng)重建任務(wù)。二是政府采購不合規(guī)問題，4個(gè)縣（市、區(qū)）組織相關(guān)工作人員深入學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)與政策文件，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，按照規(guī)定履行政府采購程序。三是資金審核不嚴(yán)格問題，已取消不合規(guī)市場(chǎng)的獎(jiǎng)補(bǔ)資格，加強(qiáng)項(xiàng)目審核工作，并完成部分市場(chǎng)工程結(jié)算。四是工程管理不完善問題，市市場(chǎng)監(jiān)管局加強(qiáng)協(xié)調(diào)，指導(dǎo)市場(chǎng)開辦方及時(shí)做好竣工驗(yàn)收等工作，4個(gè)縣區(qū)14個(gè)項(xiàng)目已按規(guī)定實(shí)行工程監(jiān)理制度或按規(guī)定履行質(zhì)量監(jiān)督義務(wù)。

　　（3）困難殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題5個(gè)，已全部完成整改，整改資金22.46萬元，完善制度1項(xiàng)。一是政策落實(shí)不到位問題，市民政局印發(fā)了《湛江市殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼電子檔案管理暫行規(guī)定》，進(jìn)一步規(guī)范管理；市民政局和市殘聯(lián)優(yōu)化審核流程，按法定時(shí)限完成審核工作。二是違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生問題，市縣兩級(jí)民政部門全面梳理發(fā)放補(bǔ)貼數(shù)據(jù)，逐一核實(shí)異常數(shù)據(jù)，并通過追繳等方式追回多發(fā)補(bǔ)貼。

　　4.國有資產(chǎn)管理審計(jì)方面。

　　（1）企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題38個(gè)，已整改35個(gè)，整改資金10.15億元，完善制度3項(xiàng)。一是會(huì)計(jì)信息不實(shí)問題，6家企業(yè)全面梳理核查以往賬目，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，通過賬務(wù)調(diào)整、上繳財(cái)政等方式，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。二是國有資產(chǎn)管理薄弱問題，5家企業(yè)加強(qiáng)出租審批，通過收回商鋪或補(bǔ)簽協(xié)議的方式規(guī)范出租行為，按規(guī)定執(zhí)行資產(chǎn)評(píng)估和公開招租；4家企業(yè)規(guī)范資產(chǎn)出租價(jià)格，追收應(yīng)交未交租金，加強(qiáng)日常監(jiān)管。三是企業(yè)業(yè)績(jī)考核管理薄弱問題，市國資委修訂印發(fā)了《湛江市市屬企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和薪酬管理辦法》，加強(qiáng)對(duì)特殊調(diào)整事項(xiàng)和企業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的審核把關(guān)力度，調(diào)整經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)分指標(biāo)。四是財(cái)政補(bǔ)貼資金管理使用不善問題，2家企業(yè)規(guī)范財(cái)政資金管理，退回財(cái)政補(bǔ)貼資金。

　　（2）行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題12個(gè)，已整改8個(gè)，整改資金291.55萬元。一是資產(chǎn)收益未收繳問題，2個(gè)單位加強(qiáng)日常監(jiān)管，通過追繳或向法院起訴的方式收回資產(chǎn)收益。二是賬務(wù)處理不規(guī)范問題，1個(gè)單位加強(qiáng)資產(chǎn)管理，對(duì)未入賬資產(chǎn)進(jìn)行登記。三是資產(chǎn)管理不到位問題，2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行盤活使用，發(fā)揮資產(chǎn)效益。

　　（3）國有自然資源資產(chǎn)審計(jì)查出的問題，應(yīng)整改突出問題18個(gè)，已整改14個(gè)，整改金額35.06萬元，完善制度2項(xiàng)。一是審批工作存在薄弱環(huán)節(jié)問題，1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)通過細(xì)化宅基地審批程序和辦事指南，按要求審批新宅基地，加強(qiáng)對(duì)違法用地問題整治；1個(gè)縣（市）完善采礦權(quán)出讓相關(guān)工作流程，按規(guī)定進(jìn)行采礦權(quán)年度出讓計(jì)劃備案。二是監(jiān)督管理缺位問題，4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)通過移交給第三方公司運(yùn)營(yíng)、實(shí)施改造提升工程等方式保障農(nóng)村污水處理設(shè)施及供水設(shè)施正常運(yùn)行；2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)督促用水主體依法辦理取水許可證，按規(guī)定追繳水資源費(fèi)，2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強(qiáng)對(duì)水產(chǎn)養(yǎng)殖的監(jiān)管，督促養(yǎng)殖戶按規(guī)定進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)、補(bǔ)辦養(yǎng)殖證或建設(shè)規(guī)范化尾水排放口，切實(shí)做好水產(chǎn)養(yǎng)殖尾水治理工作。

　　5.審計(jì)建議落實(shí)情況。

　　有關(guān)縣（市、區(qū)）和部門把審計(jì)整改作為改進(jìn)工作的重要抓手，壓實(shí)各方整改責(zé)任，認(rèn)真研究采納審計(jì)建議，推動(dòng)將審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　　（1）關(guān)于“細(xì)化預(yù)算科學(xué)管理，提升管財(cái)理財(cái)水平”建議的落實(shí)情況。財(cái)政部門聚焦財(cái)政管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)和問題瓶頸，堅(jiān)持向改革要?jiǎng)恿Α⑾蚬芾硪堋?strong>一是從嚴(yán)從緊編好年度預(yù)算，持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。按照“有保有壓有調(diào)整”的原則優(yōu)化支出預(yù)算結(jié)構(gòu)，結(jié)合收入完成進(jìn)度、項(xiàng)目進(jìn)展等實(shí)際情況，按照輕重緩急原則嚴(yán)格把關(guān)各項(xiàng)支出。二是全面啟動(dòng)零基預(yù)算改革。按照“盤子總控、打破基數(shù)、統(tǒng)籌使用、剛性約束、績(jī)效融合、數(shù)字賦能”的基本原則，出臺(tái)零基預(yù)算改革“十招”，創(chuàng)新改革預(yù)算管理方式，打破支出固化僵化格局，構(gòu)建應(yīng)保盡保、該省盡省、有保有壓、講求績(jī)效的預(yù)算安排機(jī)制。三是提質(zhì)增效預(yù)算績(jī)效管理。著力打造“事前績(jī)效評(píng)估（審）+事中監(jiān)控+事后績(jī)效評(píng)價(jià)”三把利劍，將事前績(jī)效評(píng)估（審）作為新增重點(diǎn)項(xiàng)目的必備條件，從源頭提高預(yù)算安排的科學(xué)性、精準(zhǔn)性。2024年，組織開展事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目30項(xiàng)，涉及金額4.31億元，經(jīng)評(píng)估（審）壓減金額約1.92億元，核減率44.5%。

　　（2）關(guān)于“加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)度，推動(dòng)財(cái)力持續(xù)發(fā)展”建議的落實(shí)情況。發(fā)改部門扎實(shí)做好項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，從項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備指導(dǎo)、項(xiàng)目滾動(dòng)儲(chǔ)備、項(xiàng)目審核三個(gè)環(huán)節(jié)著手，提升項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量，加快推進(jìn)國債資金申報(bào)使用，推動(dòng)更多項(xiàng)目獲得地方政府專項(xiàng)債資金支持。財(cái)政部門全力抓好收入組織工作，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持，制定全市財(cái)政收入組織工作方案和重點(diǎn)財(cái)政收入項(xiàng)目清單，協(xié)同稅務(wù)部門加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)、行業(yè)稅收征管以及欠稅清理，加快推動(dòng)政府資源資產(chǎn)盤活變現(xiàn)。

　　（3）關(guān)于“提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，防范化解風(fēng)險(xiǎn)隱患”建議的落實(shí)情況。財(cái)政部門做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析工作，通過統(tǒng)籌財(cái)政資金、合理運(yùn)用再融資債券政策認(rèn)真履行償債責(zé)任；強(qiáng)化“三保”預(yù)算管理，2024年全市“三保”支出358.4億元，“三保”保障總體平穩(wěn)有序。民政、殘聯(lián)等部門加大基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障支持力度，2024年落實(shí)困難群眾救助資金12.42億元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金3.7億元，惠及我市約20萬名困難群眾和15萬名殘疾人。自然資源部門以問題為導(dǎo)向，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，頒布《湛江市紅樹林濕地保護(hù)條例》《礦產(chǎn)資源勘查開采監(jiān)督管理辦法》等13項(xiàng)政策文件，扎實(shí)推進(jìn)礦產(chǎn)資源、土地資源、森林資源及紅樹林、濕地資源等自然資源開發(fā)利用監(jiān)管工作，深入貫徹落實(shí)自然資源保護(hù)政策。

　　（4）關(guān)于“規(guī)范國有資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益”建議的落實(shí)情況。國資部門深化國有企業(yè)管理改革。一是明確國資監(jiān)管邊界。編制并動(dòng)態(tài)調(diào)整權(quán)責(zé)清單，落實(shí)企業(yè)“管放”結(jié)合，進(jìn)一步完善授權(quán)放權(quán)清單、投資監(jiān)督管理辦法等7項(xiàng)管理制度，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范投融資、薪酬管理等，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理。二是強(qiáng)化國資管理。通過國資國企在線監(jiān)管系統(tǒng)及第三方監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管企業(yè)月度數(shù)據(jù)的審核與運(yùn)用。財(cái)政部門進(jìn)一步完善、更新市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、處置等制度，細(xì)化行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置、使用及處置等事項(xiàng)的審批程序及權(quán)限。

　　三、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，尚未整改到位的18個(gè)突出問題中，有5個(gè)已到整改期限。當(dāng)前審計(jì)整改不到位的原因主要有3個(gè)方面。一是審計(jì)整改“兩個(gè)責(zé)任”仍未全面落實(shí)到位。個(gè)別被審計(jì)單位對(duì)落實(shí)整改主體責(zé)任缺乏必要措施或存在畏難情緒、過關(guān)心態(tài)，拖延整改、書面整改等問題依然存在。一些主管部門對(duì)監(jiān)督管理責(zé)任認(rèn)識(shí)不足、措施不力，沒有真正做到舉一反三，專項(xiàng)整治長(zhǎng)牙帶刺效果欠佳。二是審計(jì)整改受多方面的客觀因素影響。近年來審計(jì)查出問題的綜合性、復(fù)雜性交織，客觀上受到財(cái)政收支矛盾、政策及歷史原因影響短期內(nèi)難以完成整改，相應(yīng)整改難度加大。三是推進(jìn)整改工作貫通協(xié)同還有短板弱項(xiàng)。跨地區(qū)、跨部門整改協(xié)同不足，整改中仍存在壓力層層衰減等現(xiàn)象。

　　對(duì)此，各地各部門要壓實(shí)主體責(zé)任和主管責(zé)任，突出重點(diǎn)、分類處理、強(qiáng)化問責(zé)，加大力度推進(jìn)問題整改。一是進(jìn)一步壓實(shí)整改責(zé)任。被審計(jì)單位細(xì)化整改任務(wù)書、路線圖、時(shí)間表，分階段、分步驟有序推動(dòng)整改落實(shí)，對(duì)重要問題一盯到底，確保真改實(shí)改。審計(jì)機(jī)關(guān)跟進(jìn)進(jìn)度、定期檢查、一抓到底，推動(dòng)改徹底、改到位。二是進(jìn)一步推進(jìn)貫通協(xié)同。強(qiáng)化橫向聯(lián)動(dòng)、縱向貫通，及時(shí)協(xié)調(diào)解決跨地區(qū)、跨部門的問題。對(duì)存在時(shí)間長(zhǎng)、歷史原因復(fù)雜、涉及利益群體多、整改難度大的重要問題，建立牽頭溝通協(xié)作機(jī)制，推動(dòng)有序化解處置。用好問責(zé)利器，堅(jiān)持失責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)，堅(jiān)決懲處虛假整改、敷衍整改等問題。三是進(jìn)一步做好舉一反三。堅(jiān)持“治已病”、“防未病”，深入分析反復(fù)出現(xiàn)、經(jīng)常發(fā)生問題產(chǎn)生的體制機(jī)制障礙，及時(shí)完善制度、堵塞漏洞、加強(qiáng)監(jiān)管。

　　接下來，市委審計(jì)辦、市審計(jì)局將按市委、市政府部署要求，自覺接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，強(qiáng)化整改監(jiān)督跟蹤檢查，持續(xù)推進(jìn)整改提質(zhì)增效，以高質(zhì)量的審計(jì)整改成效推動(dòng)全市高質(zhì)量發(fā)展。

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。