湛江市部門（單位）整體支出績效自評評分表
| 單位： | |||||||||
| 評價指標 | 指標說明 | 評分標準 | 扣分原因 | 得分 | |||||
| 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | |||||||
| 名稱 | 權重(%) | 名稱 | 權重(%) | 名稱 | 權重(%) | ||||
| 前期準備工作 | 30 | 自評工作情況 | 18 | 組織建立情況 | 8 | 是否成立評價工作小組（小組人數不符合要求的視為未成立小組）：自評工作評價小組一般3人以上，由主管領導、財務負責人和其他評價人員組成，需提供有關文件作為佐證材料。 | 未成立自評工作小組扣8分；組成人員不符合要求的扣5分。 | 8 | |
| 自評材料報送及時性 | 5 | 單位是否在規定時間內完成自評材料報送工作。 | 在規定時間內完成自評材料報送工作得5分，未在規定時間內完成報送工作計0分。 | 5 | |||||
| 自評材料報送質量 | 5 | 自評材料是否真實；表格填寫內容是否齊全，是否缺漏或不對應；自評報告的內容是否全面詳實；佐證材料是否與項目（工作）存在聯系，是否能證明項目（工作）立項、實施管理、完成等情況，對項目（工作）相關情況的證明力是否充分。 | 1.表格內容填寫真實、齊全，得2分； 2.自評報告內容真實、詳細，得2分； 3.佐證材料材料規范、完整得1分； | 5 | |||||
| 目標設置 | 10 | 績效目標申報情況 | 6 | 部門（單位）是否按規定對符合績效目標申報項目進行了績效目標申報?？冃繕松陥蠊ぷ魇欠窦皶r、規范、完整。 | 1.根據要求進行績效目標申報，并且符合申報要求的得6分； 2.已及時進行績效目標申報，但不符合申報要求的，得3分； 3.未及時進行績效目標申報的，不得分。 4.如當年沒有符合績效目標申報項目的得6分。 | 6 | |||
| 目標設置合理性 | 4 | 部門（單位）所設立的整體績效目標是否符合客觀實際，用以反映和考核部門（單位）整體績效目標與年度工作任務的相符性情況。 | 1.整體績效目標與年度工作任務相符并符合客觀實際情況的，得2分； 2.整體績效目標包括預期提供的公共產品或服務的產出數量、質量、成本以及預期達到的效果性的，得2分； 3.沒有設立整體績效目標的計0分； 4、其他情況酌情扣分。 | 4 | |||||
| 保障措施 | 2 | 制度措施健全性 | 2 | 反映部門（單位）是否制定并嚴格執行了相應的內部控制和管理制度、項目管理制度以及實施方案（計劃）。 | 1.制定了內部控制和管理制度等規章制度，且相關管理制度合法、合規、完整，得1分； 2.沒有制定相關內部控制和管理制度等規章制度，計0分； 3.所制定的制度或方案健全規范并得到切實執行的（需有相應佐證材料，如日常檢查、稽核的底稿等），得2分；
| 2 | |||
| 預算支出管理 | 25 | 支出管理 | 15 | 整體支出完成率 | 10 | 部門（單位）年度實際支出數與年度實際收入數比率，用以反映和評價部門(單位）預算支出完成程度。整體支出完成率=部門(單位）年度實際支出/（上年結余結轉+部門(單位）年度實際收入）×100%。 | 結果≥100%，得10分；100%＞結果≥90%，得8分；90%＞結果≥80%，得6分；80%＞結果≥70%得4分，結果＜70%，得0分。 | 10 | |
| 財務合規性 | 5 | 反映部門（單位）資金支出規范性，包括單位基本支出管理、項目（含專項工作經費）資金管理、費用支出等制度是否嚴格執行；會計核算是否存在支出依據不合規、虛列支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支等情況。 | 1.項目（含專項工作經費）資金支出規范性2分。按規定履行調整報批手續或未發生調整的，能按事項完成進度支付資金且合法合規的得2分，否則酌情扣分；如果部門（單位）當年沒有項目（含專項工作經費）支出的得2分。 2.基本支出的合規性2分。資金管理、費用標準、支付符合有關制度規定的得2分，超范圍、超標準支出，虛列支出，截留、擠占、挪用資金的，以及其他不符合制度規定支出的，視情節嚴重情況扣分，直至扣到0分； 3.會計核算規范性1分。規范執行會計核算制度得1分，未按規定設專賬核算，或支出憑證不符合規定，或其他核算不規范的，計0分。 | 5 | |||||
| 信息公開 | 10 | 自評材料公開性 | 5 | 主要考核部門（單位）在被評價年度是否按規定在單位門戶網站公開自評材料，用以反映部門（單位）公開的自評材料的真實、及時、透明情況。 | 1.進行了公開，且公開內容真實、及時和完整，符合公開范圍要求的，得5分； 2.進行了公開，但未達到時限、內容或范圍要求的，得2分； 3.沒有進行公開的，得0分； 4.涉密單位不需要公開相關信息并及時提供涉密依據的，計5分；涉密單位不需要公開相關信息但未及時提供涉密依據的，計0分。 | 5 | |||
| 預決算信息公開性 | 5 | 主要考核部門（單位）在被評價年度是否按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息，用以反映部門（單位）預決算管理的公開透明情況。 | 1.按規定內容、在規定時限和范圍內公開的，得5分； 2.進行了公開，但未達到時限、內容或范圍要求的，得2分； 3.沒有進行公開的，得0分； 4.涉密單位不需要公開相關信息并及時提供涉密依據的，計5分；涉密單位不需要公開相關信息但未及時提供涉密依據的，計0分。 | 5 | |||||
| 預算管理情況 | 25 | 項目管理 | 5 | 項目實施程序 | 2.5 | 反映部門（單位）所有項目支出（含專項工作經費）實施過程是否規范,包括是否符合申報條件；申報、批復程序是否符合相關管理辦法；項目招投標、調整、完成驗收等是否履行相應手續等。 | 1.項目或方案調整按規定履行報批手續，得0.5分； 2.項目招投標、建設、驗收等或方案實施嚴格執行相關制度規定的，得1分； 3.項目實施過程規范的，得1分； 4. 如部門（單位）當年沒有項目支出（含專項工作經費）得2.5分。 5.如部門（單位）當年沒有項目支出，有專項工作經費支出但不涉及申報、批復、招投標、調整、驗收的，得2.5分。 6.其他情況酌情扣分。 | 2.5 | |
| 項目監管 | 2.5 | 部門（單位）對所實施項目（包括專項工作經費和部門主管的省級專項資金分配給市、縣實施的項目）的檢查、監控、督促等管理等情況，需提供相關佐證材料作為評分依據。 | 1.對項目建設或方案實施開展有效的檢查、監控、督促整改的，得2.5分（需提供檢查底稿或其他材料證明，否則不得分）； 2.未對項目建設或方案實施開展有效的檢查、監控、督促整改的，不得分； 3.其他情況酌情扣分。 | 2.5 | |||||
| 資產管理 | 5 | 資產管理安全性 | 2.5 | 部門（單位）的資產是否登記造冊、保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳，用于反映和考核部門（單位）資產管理和使用情況。 | 1.資產是否登記造冊、保存完整的，得0.5分； 2.資產配置合理、使用合規、處置規范的，得1分； 3.資產是否有償使用及處置收入及時足額上繳，得1分； 4.其他情況酌情扣分。 | 2.5 | |||
| 固定資產利用率 | 2.5 | 部門（單位）實際在用固定資產總額與所有固定資產總額的比例，用以反映和考核部門（單位）固定資產使用效率程度。 | 1.比率≥90%的，得2.5分； 2.90%>比率≥75%的，得1.5分； 3.75%>比率≥60%的，得1分； 4.比率<60%的，得0分。 | 2.5 | |||||
| 經費管理 | 10 | “三公經費”控制率 | 5 | “三公經費”控制率=（“三公經費”實際支出數/“三公經費”預算安排數）×100%。 | 100%以下（含）計滿分，每超出1%扣0.5分，扣完為止。 | 3 | |||
| 公用經費控制率 | 5 | 公用經費控制率=（實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額）×100%。 公用經費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。
| 100%以下（含）計滿分，每超出1%扣0.5分，扣完為止。 | 5 | |||||
| 人員管理 | 5 | 在職人員控制率 | 5 | 在職人員控制率=（在職人員數/編制數）×100%。在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政部門確定的部門決算編制口徑為準。 編制數：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數。
| 以100%為標準。在職人員控制率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。 | 5 | |||
| 部門產出績效 | 20 | 效率性 | 10 | 項目(工作）完成及時性 | 10 | 反映部門（單位）項目（工作）完成及時性和質量情況。 | 目標完成率由單位自行評價，但需要提出相關的佐證材料。得分=實際完成項目（工作）/計劃完成項目（工作）×10（最高不得超過10分）。 | 8 | |
| 效果性 | 10 | 社會經濟政治效益 | 10 | 反映項目（工作）實施直接產生的社會、經濟、政治效益，主要通過項目資金使用效果（工作）的個性指標完成情況反映。 | 根據項目（工作）實際并結合績效目標設立情況，有選擇地設置個性化績效指標，且通過績效指標完成情況與目標值對比分析，進行核定得分。 | 8 | |||
| 合計 | 100 | 100 | 100 | 94 | |||||
| 注：上述指標的數據來源優先從部門單位的部門決算報表、會計賬冊（表）或市財政部門掌握的數據中獲取。 | |||||||||
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