市十四屆人大常委會

　　第二十七次會議文件

　　關于湛江市2018年市本級財政

　　決算草案的報告

　　湛江市財政局

　　（2019年8月28日）

　　主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

　　受市人民政府委托，現將我市2018年市本級(含湛江經濟技術開發區、湛江奮勇高新技術開發區、南三島濱海旅游示范區）財政決算草案報告如下：

　　2018年，全市財政系統以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記對廣東重要講話和重要指示批示精神，圍繞市委、市政府的中心工作部署，認真貫徹落實市十四屆人大四次會議各項決議，抓好增收節支，保障重點項目，完善市級預算管理，有效促進我市經濟社會健康穩定發展，全市財政運行平穩。

　　一、2018年財政收支決算情況

　　（一）一般公共預算收支決算情況。

　　1.全市一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，全市一般公共預算收入121.84億元, 增長15.4%。其中：稅收收入90.27億元，增長19.6%，占一般公共預算收入比重74.09 %；非稅收入31.56億元，增長4.9%，占一般公共預算收入比重25.91%。加上上級補助收入340.65億元（其中返還性收入18.1億元、一般性轉移支付收入200.36億元、專項轉移支付收入122.19億元）、待償債置換一般債券上年結余7.21億元、上年結余收入64.52億元、調入資金69.23億元、債務(轉貸)收入31.03億元、調入預算穩定調節基金9.64億元等，全市一般公共預算收入總計644.13億元。

　　2018年，全市一般公共預算支出481.37億元，增長14.9%。加上上解上級支出52.30億元、債務還本支出14.76億元、補充預算穩定調節基金21.58億元、待償債置換一般債券結余4365萬元、年終滾存結余72.70億元等，全市一般公共預算支出總計644.13億元。其中結轉下年支出72.70億元。

　　2.市本級一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，市本級一般公共預算收入61.67億元，增長22.0%。其中：稅收收入46.65億元，占一般公共預算收入比重75.65%；非稅收入15.02億元，占一般公共預算收入比重24.35%。加上上級補助收入55.27億元、待償債置換一般債券上年結余5億元、上年結余27.92億元、調入資金46.49億元、債務(轉貸)收入30.98億元、調入預算穩定調節基金7.6億元等，市本級一般公共預算收入總計234.9億元。

　　2018年，市本級一般公共預算支出140.14億元，可比增支28.58億元，增長25.6%。加上上解上級支出38億元、債務還本支出12.67億元、補充預算穩定調節基金16.35億元、待償債置換一般債券結余4364萬元、年終結余26.92億元等，市本級一般公共預算支出總計234.9億元。其中結轉下年支出26.92億元。

　　（1）市直一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，市直一般公共預算收入49.31億元，增長19.9%。其中：稅收收入35.73億元，占一般公共預算收入比重72.5%；非稅收入13.57億元，占一般公共預算收入比重27.5%。加上上級補助收入26.96億元（其中返還性收入9.37億元、一般性轉移支付收入4.81億元、專項轉移支付收入12.79億元）、待償債置換一般債券上年結余4.81億元、上年結余22.92億元、調入資金45.93億元、債務(轉貸)收入30.25億元、調入預算穩定調節基金5.77億元等，市直一般公共預算收入總計185.93 億元。

　　2018年，市直一般公共預算支出114.13億元，同比增支24.98億元，增長28%。加上上解上級支出29.27億元、債務還本支出11.74億元、補充預算穩定調節基金14.01億元、待償債置換一般債券上年結余4363萬元、年終結余16.35億元等，市直一般公共預算支出總計185.93億元。其中結轉下年支出16.35億元。

　　（2）湛江經濟技術開發區一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，湛江經濟技術開發區（以下簡稱開發區）一般公共預算收入12.26億元，增長31.27%。其中：稅收收入10.84億元，增長28.62 %，占一般公共預算收入比重88.42%；非稅收入1.42億元，增長55.73%，占一般公共預算收入比重11.58%。加上上級補助收入25.64億元，上年結余4.9億元、待償債置換一般債券上年結余1950萬元、調入資金5661萬元、調入預算穩定調節基金1.83億元和債務（轉貸）收入7047萬元等，開發區一般公共預算收入總計46.1億元。

　　2018年，開發區一般公共預算支出23.77億元，增長23.2%。加上上解上級支出8.67億元、年終結余10.46億元、待償債置換一般債券結余1萬元、補充預算穩定調節基金2.3億元、債務還本支出8997萬元等，開發區一般公共預算支出總計46.1億元。其中結轉下年支出10.46億元。

　　（3）湛江奮勇高新技術產業開發區一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，湛江奮勇高新技術產業開發區（以下簡稱奮勇區）一般公共預算收入2256萬元，同比增加595萬元，增長35.82%。其中：稅收收入1516萬元，占一般公共預算收入比重67.2 %，增長28.04 %；非稅收入740萬元，占一般公共預算收入比重32.8%。加上上級補助收入2652萬元(其中返還性收入107萬元、一般性轉移支付收入752萬元、專項轉移支付收入1793萬元)、上年結余227萬元、債務(轉貸)收入257萬元等，奮勇區一般公共預算收入總計5392萬元。

　　2018年，奮勇區一般公共預算支出4265萬元，加上上解上級支出272萬元、債務還本支出257萬元、年終結余598萬元等，奮勇區一般公共預算支出總計5392萬元。其中結轉下年支出598萬元。

　　（4）南三島濱海旅游示范區一般公共預算收支決算情況。

　　2018年，南三島濱海旅游示范區（以下簡稱南三區）一般預算收入1104萬元。其中：稅收收入832萬元，增長102.43%；非稅收入272萬元，下降55.84 %。加上上級補助收入2.18億元、待償債置換一般債券上年結余36萬元、上年結余785萬元，債務(轉貸)收入-36萬元等，南三區一般公共預算收入總計2.36億元。

　　2018年，南三區一般預算支出2.25億元。加上上解上級支出318萬元、補充預算穩定調節基金354萬元、年終結轉488萬元等，南三區一般預算支出總計2.36億元。其中結轉下年支出488萬元。

　　（二）2018年政府性基金收支決算情況。

　　1.全市政府性基金收支決算情況。

　　2018年，全市政府性基金預算收入136.59億元，增長130.3%。加上上級補助收入10.32億元、待償債置換專項債券上年結余收入7.04億元、上年結余25.86億元、債券（轉貸）收入37.83億元等，全市政府性基金預算收入總計217.63億元。

　　2018年，全市政府性基金預算支出106.15億元，增長48.2%。加上調出資金62.76億元、上解上級支出5.46億元、債務還本支出14.90億元、待償債置換專項債券結余9685萬元和年終結余27.39億元等，全市政府性基金預算支出總計 217.63億元。

　　2.市本級政府性基金收支決算情況。

　　2018年，市本級政府性基金收入88.87億元，增長261 %。加上上級補助收入-9.24億元、待償債置換專項債券上年結余5.77億元、上年結余9.71億元、債務(轉貸)收入24.65億元等，市本級政府性基金收入總計119.76億元。

　　2018年，市本級政府性基金支出58.23億元，增長103.7%。加上上解上級支出5.46億元、調出資金37.74億元、債務還本支出14.83億元、待償債置換專項債券結余9685萬元、年終結余2.52億元等，市本級政府性基金支出總計119.76億元。

　　（1）市直政府性基金收支決算情況。

　　2018年，市直政府性基金預算收入78.35億元，增長371.6%。加上補助收入-9.96億元、待償債置換專項債券結余收入4.01億元、上年結余收入9.33億元和債務（轉貸）收入14.85億元等，市直政府性基金預算收入總計96.59億元。

　　2018年，市直政府性基金預算支出44.15億元，增長112.6%。加上調出資金37.20億元、上解上級支出5.46億元、債務還本支出6.67億元、待償債置換專項債券結余9684萬元和年終結余2.14億元等，市直政府性基金預算支出總計96.59億元。

　　（2）開發區政府性基金收支決算情況。

　　2018年，開發區政府性基金收入10.52億元，增長31.45%。加上上級補助收入4570萬元、待償債置換專項債券上年結余1.76億元、上年結余3014萬元、債務(轉貸)收入9.4億元等，開發區政府性基金收入總計22.44億元。

　　2018年，開發區政府性基金支出13.5億元，同比增長67.29%。加上調出資金5426萬元、債務還本支出8.16億元、年終結余2335萬元、待償債置換專項債券結余1萬元等，開發區政府性基金支出總計22.44億元。

　　（3）奮勇區政府性基金收支決算情況。

　　2018年，奮勇區政府性基金上級補助收入1271萬元，加上上年結余46萬元、債務(轉貸)收入3000萬元等，奮勇區政府性基金收入總計4317萬元。

　　2018年，奮勇區政府性基金支出4269萬元。加上年終結余48萬元等，奮勇區政府性基金支出總計4317萬元。

　　（4）南三區政府性基金收支決算情況。

　　2018年，南三區政府性基金上級補助收入1356萬元，加上債務(轉貸)收入1000萬元、上年結余收入746萬元等，南三區政府性基金預算收入總計3102萬元。

　　2018年，南三區政府性基金預算支出1609萬元。加上年終結余1493萬元等，南三區政府性基金預算支出總計3102萬元。

　　（三）2018年全市社會保險基金收支決算情況。

　　2018年，全年社會保險基金總收入183.04億元，總支出183.17億元。其中：企業職工基本養老保險基金收入69.23億元，支出84.54億元；失業保險基金收入1.46億元，支出5830萬元；工傷保險基金收入8952萬元，支出6586萬元；城鎮職工基本醫療保險基金收入28.32億元，支出26.42億元；生育保險基金收入1.24億元，支出2.55億元；城鄉居民基本醫療保險基金收入49.26億元，支出44.71億元；城鄉居民基本養老保險基金收入18.31億元，支出15.18億元；機關事業單位基本養老保險基金收入14.33億元，支出8.54億元。年末滾存結余102.28億元。

　　（四）2018年國有資本經營預算收支決算情況。

　　2018年，全市國有資本經營預算收入2.16億元。加上上年結轉2775萬元，全市國有資本經營預算收入總計2.44億元。全市國有資本經營預算支出1.24億元，加上調出資金4532萬元、年終結余7514萬元等，全市國有資本經營預算支出總計2.44萬元。

　　市直國有資本經營預算收入4575萬元。加上上年結轉2721萬元，市直國有資本經營預算收入總計7296萬元。市直國有資本經營預算支出5106萬元，加上調出資金1320萬元、年終結余870萬元等，市直國有資本經營預算支出總計7296萬元。

　　（五）重點投資項目資金使用及績效情況。

　　2018年，市財政委托第三方評價機構對70個部門單位整體支出績效自評實施核查評價、9個部門單位整體支出績效和6個財政支出項目績效實施重點評價，共涉及市級財政資金35.14億元。79個部門單位整體支出績效評價結果為：優6個，占7.59%；良36個，占45.57%；中33個，占41.77%；低4個，占5.06%。6個財政支出項目重點評價結果為：優1個，占16.67%；良3個，占50%；中2個，占33.33%。

　　（六）市直資金結余結轉情況。

　　2018年，市直上年結余結轉資金27.72億元，其中待償債置換一般債券上年結余4.81億元。截至2018年底，共安排使用上年結余結轉資金20.64億元，主要用于保民生保運轉和化解重大風險。其中：債務還本支出4.37億元，農林水支出3.46億元，城鄉社區支出2.41億元，資源勘探信息等支出1.95億元，科學技術支出1.65億元，交通運輸支出1.12億元，教育支出1億元。

　　（七）財政轉移支付安排執行情況。

　　2018年，上級財政安排我市一般公共預算轉移支付補助資金340.65億元。其中：上級財政補助市直58.52億元，補助各縣（市、區）282.13億元。

　　2018年，市級財政補助下級一般公共預算轉移支付資金47.5億元。其中：稅收返還補助1.7億元，均衡性轉移支付補助1.98億元，鎮級基本財力保障機制獎補資金840萬元，結算補助9.87億元，企事業單位劃轉7073萬元，城鄉義務教育轉移支付8178萬元，基本養老金轉移支付3.57億元，城鄉居民醫療保險轉移支付2.86億元，農村綜合改革轉移支付846萬元，固定數額補助1.27億元，其他一般性轉移支付4734萬元，專項轉移支付（含省結轉）24.09億元。

　　（八）市直預算周轉金及預算穩定調節基金規模和使用情況。

　　2018年，市直預算周轉金期末余額3875萬元，2018年全年未補充和使用預算周轉金。

　　2018年初市直動用預算穩定調節基金5.77億元，2018年底市直補充預算穩定調節基金14億元。

　　（九）市直預備費使用情況。

　　2018年，市級財政年度預算安排預備費8147萬元，使用預備費8147萬元。主要用于農業、公路、交通運輸、社會治理、醫療衛生、社會保障、公安、扶貧、公共安全等方面支出。主要項目有：

　　1.市公安局人民警察法定工作日之外加班補貼經費、人民警察執勤崗位津貼經費和政法機關工作津貼經費2797萬元；

　　2.2018年村黨組織服務群眾專項經費市級配套資金1376萬元；

　　3.市級河長巡河資金900萬元；

　　4.2017年農村危房改造市級補助資金缺口574萬元；

　　5.徐聞縣、雷州市春運安全應急經費補助400萬元；

　　6.市雙擁辦南部戰區陸軍湛江綜合訓練場國防移民安置生活補助資金399萬元；

　　7.市糧食儲備中心庫代儲縣級儲備植物油利費補貼費用370萬元；

　　8.市委農辦（市扶貧辦）東西部扶貧協作對口幫扶資金300萬元；

　　9.市公安局掃黑除惡專項斗爭工作經費200萬元、梁槐等人涉黑案件專案經費50萬元；

　　10.2018年度市直行政事業單位醫療經費缺口166萬元；

　　11.湛江市嚴格保護岸段標識設置經費153萬元；

　　12. 2017年全市干部教育培訓缺口經費113萬元；

　　13.2018年山區和農村邊遠地區教師生活市補助資金101萬元；

　　14.湛江市基層干部素質提升專題培訓班培訓經費、市畜牧局非洲豬瘟防控經費、市林業局所屬國有林場分類改革補助資金、汶川縣龍溪鄉政府湛江對口援建項目維修維護資金、繳交三星公司征地工醫療保險費用等項目資金248萬元。

　　（十）全市“三公”經費及會議費支出情況。

　　2018年，全市“三公”經費及會議費支出2.19億元，同比下降2.7%。其中：市直“三公”經費及會議費支出7778.49萬元，同比下降5.0%。

　　二、2018年預算執行的特點和存在的問題

　　（一）財政收入提速提質，各項指標均創新高。

　　一是收入深度提速。2018年以來，全市一般公共預算收入連續12個月累計增幅保持在10%以上，增長形勢非常穩定，增收可持續性不斷增強。二是稅收深度提速。1月起，全市稅收收入分月累計增速均在19%以上，增速排名基本保持全省前3位，反映了財政收入內生動力不斷增強，全面實現收入增收驅動力轉型升級。三是收入質量水平全面提質。全年分月累計非稅比重均保持30.0%以下，是近年來最好水平。

　　（二）工業稅收形成支撐，引領作用持續增強。

　　以黑色金屬冶煉和壓延加工業、石油和天然氣開采業、石油加工煉焦和核燃料加工業、造紙和紙制品業為主的工業門類行業稅收形成收入支撐。1-12月，工業門類行業全口徑、地方庫稅收分別完成182.60億元、29.74億元，占全行業稅收（國內）、地方稅收收入的51.3%及32.9%；工業門類行業全口徑、地方庫稅收分別同比增加8.08億元、5.56億元，占全行業稅收（國內）、地方稅收同比增加值的22.5%及37.6%。

　　（三）實施更大規模減稅，減稅降負再度擴圍。

　　一是積極落實深化增值稅改革各項舉措。從2018年5月1日起實施分別將17.0%、11.0%兩檔增值稅稅率下調1個百分點及統一小規模納稅人標準的減稅政策，全市全年為企業減免增值稅約6億元，其中地方庫減免約1.5億元。二是精準實施符合條件企業留抵稅額退還工作。全市確定退還增值稅留抵稅額納稅人包括《中國制造2025》明確的行業、高新技術企業及科技型中小企業合計42家，退稅金額0.73億元，影響地方庫減收約0.2億元，全面助力經濟高質量發展。三是全面實施提高個稅起征點等普惠型減稅政策。2018年10月1日實施新的個人所得稅減除費用標準后，全市惠及減稅人數約36萬（個人所得稅納稅人數由2017年56萬減少至2018年20萬），全年累計減免個人所得稅約1億元（全口徑），影響地方稅收減免0.25億元，有效促進消費升級。

　　（四）財政支出聚力增效，逆周期調節作用加強。

　　2018年以來，在同期總體經濟增長指標進一步下滑的情況下，全市各級財政部門認真貫徹落實市委、市政府有關部署，全面發揮財政支出有效拉動經濟增長作用力。全年八項支出357.93億元(快報數，GDP核算采用八項支出快報數據)，增長13.1%，較上年提高6.8個百分點，創三年來新高，直接拉動全市GDP增長0.9個百分點，順利完成市委、市政府確定的目標任務。

　　（五）民生投入只增不減，民生支出保障有力。

　　2018年，民生類支出399.10億元，同比增長15.5%，增速創年內新高，較好發揮了財政對民生事業發展的保障作用，大力支持辦好人民滿意教育，確保社保、醫療等社會保險制度穩定發展，落實就業優先政策，促進文化體育與傳媒事業繁榮穩定，推進節能環保城市建設，努力打贏精準脫貧攻堅戰，提高住房保障力度等，進一步增進全市人民的獲得感、幸福感和安全感。

　　（六）國有土地使用權出讓收支總量大、增速快。

　　一是收入大幅增長。2018年，全市國有土地出讓收入123億元（含土地收益基金），占政府性基金收入90.0%，同比增加75.23億元，增長157.5%。二是支出高速增長。與國有土地使用權出讓收入相關的城鄉社區支出累計完成97.57億元，同比增加30.88億元，增長46.3%。

　　2018年，我市財政超額完成全市財政工作目標，但仍存在以下幾個問題：一是財政增收壓力較大。全市財政收入結構不斷優化，但受經濟下行壓力加大、結構性減稅降費政策的深入實施等因素影響，財政增收壓力仍較大。二是收支矛盾仍然突出。我市財力有限，重大項目支出增多、“三保”壓力增大等導致財政剛性支出不斷增加，財政收支矛盾仍存在。

　　三、2018年預算執行效果和落實市人大決議情況

　　市十四屆人大四次會議審查和批準我市2018年市本級預算，并作出了《關于湛江市2017年預算執行情況和2018年預算的決議》。市政府及財政部門高度重視，認真研究落實，按照黨的十九大以來對財政工作的要求，及2018年以來市人大常委會審議意見的決議，著力強化增收節支，加強全口徑預算編制，深化財政體制改革，確保人大決議落到實處。

　　（一）支持加強“四大抓手”。

　　大力支持構建立體化大交通格局，累計撥付玉湛高速、調順跨海大橋、西城快線工程、湛江國際機場遷建等交通項目資金36.03億元；下達縣域工業園區征地、基礎設施建設專項資金1億元，省財政擴能增效扶持資金1億元，省產業園區建設發展績效考核獎勵資金1125萬元；市政建設項目支出7.86億元，落實全市創文資金23.95億元，城市公共基礎設施建設進一步完善；省市落實鄉村振興戰略專項資金23.82億元。

　　（二）支持實體經濟發展。

　　安排扶持企業發展和技改專項資金1億元，統籌企業技術改造專項資金9855萬元，支持企業技術改造；安排3000萬元風險補償準備金，幫助民營（中小）企業提供增信支持；落實減稅降費政策，全市降低實體經濟企業成本65.28億元；安排中小企業發展專項資金1000萬元，促企業上規模專項資金1000萬元，中小企業服務與融資平臺建設經費318萬元，促進民營經濟發展；用好科技專項1.17億元，大力落實創新驅動發展戰略；安排內外貿發展專項資金1717萬元，籌集2950萬元成功舉辦2018年中國海博會、中國水博會和湛江·東盟農博會。

　　（三）提高民生保障水平。

　　全市民生類支出399.10億元，同比增長15.5%，占一般公共預算支出比重82.91%。其中：全市教育支出98.97億元，有效落實義務教育經費，推進城區中小學校學位建設；全市社會保障和就業支出75.86億元，12項民生保障提高標準；全市文化體育與傳媒支出11.87億元，增長92.9%，人均公共文化財政支出171.87元，超額完成省下達的人均支出160元的目標；落實5.95億元加快農業農村發展。

　　（四）支持打好三大攻堅戰。

　　制定《湛江市隱性債務化解實施方案》《湛江市政府性債務風險應急處置預案》等，穩步化解隱性債務，合理分配新增債券資金51.90億元，全市政府債務余額326.51億元，政府債務總體風險安全可控；各級財政累計籌集財政扶貧開發資金31.45億元，嚴格扶貧資金監管，落實1.01億元推動東西部扶貧協作工作；安排水污染防治資金5.77億元，撥付8828萬元支持16項城區水系綜合整治項目，撥付生態文明區城鎮村創建工作以獎代補經費5147萬元，安排河長制及河長巡河工作經費1420萬元。

　　（五）支持深化財政管理改革。

　　印發《關于深化市級預算編制執行監督管理改革意見》，深入開展財政掛賬清理，編制2018-2020年財政中期規劃，積極推進預算信息公開，進一步完善市以下財政體制，建立完善市級項目庫；健全完善人大預算支出聯網監督體系，完善建立國庫單一賬戶管理體系；采購計劃備案從逐級審核改革為“秒過備案”，主動編寫《湛江市行政事業單位政府采購內部控制管理制度》模板；爭取上級資金83.07億元促進重大項目快速推進，全市在庫PPP項目29個，總投資額389.22億元，推動四大平臺公司市場化轉型；加強財政監督檢查，共檢查單位580戶，查出各類違規問題涉及金額共1.77億元，已追繳財政資金5177萬元。

　　（六）加強產業園區資金監管。

　　市財政局嚴格落實市人大常委會關于我市產業園區資金績效情況報告的審議意見，結合預算編制執行監督管理改革步伐，進一步加強產業園區資金監管。一是突出主業主責。進一步強化工信部門對產業園區專項資金申報、立項、分配、使用和驗收等管理過程的主體責任，財政部門進一步優化資金審批和撥付流程，加快產業園區資金支出進度，嚴格按照股權投資管理規定強化資金管理。二是加強園區資金績效管理。認真貫徹落實全面實施預算績效管理的工作部署，以構建項目庫為契機，全面鋪開績效目標申報，在編制年度部門預算時同步申報項目績效目標，審核通過的項目資金績效目標作為項目支出預算執行和績效評價的重要依據；推進部門整體支出績效自評全覆蓋，構建財政部門布置、部門單位開展、部門單位公開自評結果、財政部門通報進度、部門單位接受公眾監督的績效自評模式；同時，強化單位績效意識，將財政資金使用績效納入政府績效考核范圍，財政績效評價結果與預算單位年終績效工資考核相掛鉤，有效強化預算單位的績效管理意識，強化預算支出責任，提高財政資金使用效益。

　　四、下一步工作措施

　　（一）大力抓好增收，持續壯大財力。

　　細化分解收入目標，強化部門協調聯動，做好重點稅源監控，大力培植新興稅源，促進財政預期收入持續穩定增長，優化財政收入結構，確保完成全年財政工作目標，不斷壯大財力。

　　（二）大力保障重點，持續促進經濟發展。

　　優化財政資源配置，支持做好“四篇文章”和實施“五大產業發展計劃”，有效推進寶鋼湛江鋼鐵、中科煉化一體化、巴斯夫精細化工一體化基地等重大產業項目加快發展，推動縣域經濟發展壯大，支持做好濱海旅游文章，營造優良營商環境，有效促進穩投資、穩外貿、穩外資，加大科技專項資金安排，落實創新驅動發展戰略，加大交通基礎設施資金投入，支持“一通道、一港區、一示范”建設，推動我市高鐵進城、高速成網、半島成環。

　　（三）大力落實資金，打好三大攻堅戰。

　　深化供給側結構性改革，嚴格控制政府隱性債務，積極爭取新增債券資金，完善債務動態監控機制，防范化解重大風險；加大扶貧資金投入，嚴格扶貧資金管理，完善脫貧攻堅資金管理體系；堅持綠色發展，做好環境整治和生態建設重點領域資金保障，全力支持打好污染防治攻堅戰。

　　（四）大力突出保民生，提升社會保障水平。

　　進一步壓縮一般性行政支出，從嚴控制“三公”經費，不斷加大民生投入，辦好民生實事，努力補齊社會民生短板，支持教育優先發展，改善群眾居住條件，大力實施鄉村振興戰略，推進文化強市建設，落實穩就業各項措施，推進健康中國行動，解決好人民群眾反映強烈的突出問題，促進城鄉區域協調發展。

　　（五）大力深化改革，完善財政管理機制。

　　全面實施市級預算編制執行監督管理改革，完善市級項目庫建設，推進全面實施預算績效管理改革工作，實行“大專項+任務清單”管理模式，推動市與縣（市、區）財政事權和支出責任劃分改革，完善預決算公開工作機制，加強財政監督檢查，構建放管結合、權責清晰、規范透明、公平競爭的政府采購管理機制，實行國庫集中支付電子化改革，依法合規采用PPP模式撬動社會資本支持重大項目建設，建立全過程預算績效管理鏈條，完善全覆蓋預算績效管理體系。

　　根據市人大常委會有關決議，現將湛江經濟技術開發區、湛江奮勇高新技術產業開發區、南三島濱海旅游示范區2018年財政決算的情況說明一并呈上。

　　以上報告，請審議。

　　湛江經濟技術開發區

　　2018年財政決算草案情況

　　2018年，在市委、市政府的領導下,在市人大及其常委會的監督支持下，湛江經濟技術開發區（以下簡稱開發區）認真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，緊緊圍繞年初預算目標，加強財源建設，努力增收節支，深化財稅改革，預算執行情況總體平穩。

　　一、2018年開發區財政收支決算情況

　　（一）一般公共預算收支決算情況。

　　2018年全年一般公共預算收入122,575萬元，完成年初預算（103,700萬元）的118.20%，完成調整后預算（122,200萬元）的100.31%,可比口徑同比增長31.27%（剔除一次性罰沒收入）。其中：稅收收入108,380萬元，完成年初預算的113.25%，同比增長28.62%，稅收占比88.42%；非稅收入14,195萬元，完成年初預算的177.44%，自然口徑同比下降95.32%，可比口徑增長55.73%，非稅占比11.58%，收入完成質量高。2018年開發區稅收總量首次突破10億元大關，財政收入結構和質量都保持良好態勢。

　　一般公共預算收入加上級補助收入、上年結余收入、調節平衡基金、調入資金等，2018年開發區一般公共預算總收入460,968萬元。

　　2018年全年一般公共預算支出完成237,652萬元，完成年初預算的148.20%，完成調整后預算（217,651萬元）的109.09%，較去年同期自然口徑減支195,066萬元（去年支出劇增主要是由于海域管理支出的增加），可比口徑同比增長23.20%。加上上解支出、結轉下年支出等，2018年開發區一般公共預算總支出460,968萬元，達到收支平衡。

　　（二）政府性基金收支決算情況。

　　2018年開發區政府性基金收入105,193萬元，同比增長31.45%。加上政府性基金補助收入、上年結余收入和債務(轉貸)收入等，2018年開發區政府性基金總收入224,350萬元。

　　2018年開發區政府性基金預算支出135,016萬元，同比增加67.29%，加上調出資金、債務還本支出、年終結余等，2018年開發區政府性基金總支出224,350萬元，收支平衡。

　　（三）行政、參公單位“三公”經費執行情況。

　　按照厲行節約反對浪費有關規定，開發區進一步健全公務接待、公務用車和公務出國考察、培訓管理制度，嚴格“三公” 經費審核把關，2018年“三公”經費及會議費支出726萬元，同比下降13.57%。其中：公務接待費265萬元，同比下降24.72%。

　　二、2018年開發區財政工作情況

　　（一）真抓嚴抓“擠水分”舉措行之有效。

　　嚴厲杜絕“空轉”虛增財政收入，保證財政收入的真實；繼續加強與稅務部門溝通，加強稅收收入研判，針對重大項目建設大投入、房地產建筑業興旺等現狀重點研究，采取有針對性措施，確保應收盡收；與稅務部門聯合成立稅源調查組，對區內重點稅源企業進行走訪調查，完成全年稅收的基本情況摸底。

　　（二）堅持以廣籌資對沖資金缺口壓力，保障重點項目。

　　1.迎難而上繼續堅持多元化融資。一是積極推動PPP建設模式。選定了16個建設子項目，總投資約54.51億元，共分為五個PPP項目包申請納入省財政廳PPP項目庫；二是繼續申請棚改專項貸款支持。2018年獲批的棚改貸款共12.1億元，為東海島安置小區建設項目提供了資金保障；三是指導配合推動平臺公司實體化。通過授予特許經營權的方式，分別將東海島自來水廠管網的特許經營權授予區先創公司，將東海島15萬立方米/日自來水廠供水的特許經營權授予區園區公司。

　　2.多方協調做好地方債務的置換清理工作。完成存量政府債務的置換工作，經過多方努力用地方政府債券置換企業債券6.4億元，降低了銀行債務的利息負擔，優化了債務結構，緩解了債務風險。

　　3.做好新增債券的支出安排。2018年向省爭取到地方政府新增債券資金3億元，克服因征地、設計等不確定因素造成的多個預批項目進度不達預期，資金難以安排的困難，積極協調，綜合調整，3億元的新增債券已按要求在2018年全部支出，主要用于開發區土地儲備及基礎設施建設（包括：東海鋼富路、鋼展路、鋼城路、青南路、潭水路、龍水路、島南大道、路網一、二段、機井路、繁榮路、嘉平路、文東路等建設）。

　　4.積極主動向上爭取資金。在市委、市政府的支持下，大力爭取上級給予資金、政策、體制方面支持。2018年重點爭取到省對東海石化園區基礎設施建設專項補助10億元。

　　（三）堅持以促轉型涵養經濟財政潛力，產業層次顯著提升。

　　1.保障基礎設施建設資金需求，培育重大項目及上下游產業發展。2018年開發區在建重點工程建設項目28項，投資總額138億元，已經支付62億元。撥付征地拆遷補償款共9.51億元，為鋼鐵基地環境保護區以及巴斯夫項目征地拆遷做出了堅實的資金保障。優化重點項目建設資金財政審批流程，專門為巴斯夫項目開辟特事特辦綠色通道。

　　2.保障科技研發投入，培育高新技術產業。撥付企業研究開發補助資金844萬元，撥付經貿發展專項資金429萬元，撥付各類科技及高新技術專項資金403萬元，解決孵化器場地租金、服務協議等經費共計146萬元，為開發區申報國家級孵化器做好資金保障工作。撥付產業園、高新區工作經費以及招商工作經費105萬元。

　　3.做好涉企服務工作，支持企業申報上級扶持資金。配合主管部門開展各類項目申報，完成6批16個項目的申報工作，幫助企業爭取國家、省、市扶持資金5986萬元。

　　（四）堅持以抓統籌彰顯生態文明魅力，城鄉面貌煥然一新。

　　1.以創文鞏衛為載體，提升城市形象。2018年撥付市政維護款4077萬元，其中環衛維護2597萬元，綠化維護440萬元，道路及路燈維護563萬元，城管執法477萬元。撥付創文工作經費3753萬元，用于營造創文氛圍、環境整治、提升創文基礎設施、改善街道社區公共服務。安排鞏衛工作費用50萬元，用于建成區的鞏衛、除四害、市容維護等方面。

　　2.以脫貧攻堅為載體，改變農村面貌。2018年統籌各方資金13785萬元持續加大“三農”投入。撥付7512萬元全力以赴保障精準脫貧資金需求，用于實施精準扶貧項目、新農村建設、危房改造、兩委干部補貼等等。撥付1095萬元保障農業生產穩定，用于“一事一議”項目實施、土地確權頒證、基層平臺建設、農業龍頭企業貸款貼息、農產品加工研發與轉型升級等等。撥付1827萬元支持生態綠化拓展，用于植樹造林、鄉村美化綠化、森林生態公益補償及植被恢復等等。撥付352萬元鞏固農田水利。撥付3451萬元用于發放漁業油價補貼、漁船更新改造資金、海洋經濟創新發展、休（禁）漁民生活補助等等。

　　3.以環保整治為載體，建設綠色家園。撥付園區循環化改造粉煤灰倉儲及綜合利用系統建設資金538萬元。撥付治污環保和節能減排資金4145萬元、環境整治資金53萬元，安排專項資金強化我區環保部門監察及應急能力建設，安排全國污染源普查工作經費50萬元，解決紅樹林保護區（東海島）養殖塘清退2018年生態補償資金及工作經費56萬元，支持做好中央環保督察整改工作。

　　（五）堅持以惠民生激發共治共享活力，社會大局安定祥和。

　　1.支持優先發展教育事業。扎實做好教育事業的經費保障工作，不斷完善義務教育經費保障機制。全面統籌各類教育資金18475萬元，在師資隊伍、惠民政策、教育硬件等方面持續加大投入。其中撥付義務教育省級資金3481萬元，區級配套補助資金1999萬元；落實義務教育中小學校“兩相當”政策資金3900萬元，發放各類困難學生補助資金共539萬元，投入1088萬元改善各中小學校辦學條件，安排教育現代化建設資金2046萬元，全面提升全區教育裝備；投入學位建設資金1081萬元，區一小、四小、九小項目有序推進。解決區一中新校區還本付息資金3370萬元。

　　2.全面落實各項社會保障惠民政策。按時足額發放底線民生各項補助。撥付6595萬元資金保障了優撫對象、孤兒、農村五保戶、城鄉低保戶、殘疾人等困難群眾的基本生活及看病就醫需求。加大本級財政對社會保障的投入。按照上級要求，城鄉居民養老保險區級財政完成配套資金3467萬元，超額完成上級部門下達的資金配套任務。支持落實災害救助及臨時救助制度，發放困難群眾醫療及臨時救助資金553萬元，救助人次9821人。落實全省城鄉居民基本養老保險基礎養老金提高最低標準政策，發放基礎養老金待遇資金6730萬元。落實提高城鄉居民基本醫療保險補助標準政策，落實區級配套資金1067萬元完成配套任務。

　　3.加大支持公共衛生體系建設工作。撥付基本公共衛生服務項目資金1803萬元，有力推動我區基層醫療體制改革工作的開展。撥付713萬元落實基層醫療衛生機構人員工資和績效工資。

　　4.推進文化惠民及基礎文化工作。撥付文化項目資金554萬元，用于區圖書館、文化館建設，鎮（街道）文化站、農村文化室建設等等。

　　5.大力支持平安建設，增強基層公共服務能力。推進“平安開發區”和“法治開發區”建設。撥付掃黑除惡資金280萬元，支持掃除黑惡勢力專項斗爭；撥付綜治信訪維穩資金300萬元，完善信訪維穩、社會矛盾排查預警和調處化解機制；撥付農村基層組織黨建經費208萬元，開展農村基層組織力“抓落實、補短板”行動。撥付法律方面資金121萬元，營造法治環境。撥付安全生產資金215萬元，支持開展安全生產大檢查及事故處理。撥付基礎服務平臺建設設備購置費及工作經費705萬元，促進基層公共服務平臺線上線下管理一體化、規范化運作。

　　（六）堅持以推進改革增強財政內生動力。

　　1.推動全流程預算管理。預算編制更加細致，細分到項級，新增經濟分類科目的預算編制。強化預算硬約束，嚴格控制預算追加，依法依規實施預算調整。全面推行預決算公開，全區各預算單位2015-2017年決算以及2016-2018年的預算全面公開，并通過了市委托的第三方對開發區預決算公開的考核。

　　2.繼續深化農村財務委托改革。加大對部分尚未實行“村財鎮管”的村民小組攻堅掃尾工作力度。落實農村財務開支“四筆會簽制度”，研究修訂開發區農村財務管理制度，確保既符合有關國家法律法規政策規定，又適合基層實際操作。

　　3.積極推動普惠金融改革。推進信用村、金融服務站、助農取款點三個平臺建設，積極推廣金融扶貧小額擔保貸款等業務，打通農村金融服務“最后一公里”，開發區轄內東海4鎮（街）32條行政鄉村全部建立金融服務站、信用村和助農取款點，順利通過省普惠金融“村村通”驗收。

　　（七）堅持以強監管提升財經秩序抗力，財政風險得到控制。

　　全流程參與政府投資項目資金監管。通過事前參與方案設計、事中監管工程施工、事后審核工程造價，核減不合理資金達9億元；嚴把一般性資金審核關。繼續嚴格執行厲行節約反對浪費的各項制度，堅持勤儉辦事，從嚴控制并努力壓減“三公”經費和一般性支出。嚴控財政金融風險。在當前財政資金極度困難的情況下，多方籌集并科學調配資金，按時兌付銀行及政府債務本息，避免了出現債務逾期的風險。2018年預計共歸還借款本息19.11億元，其中：本金11.57億元、利息7.54億元；發揮財政監督檢查職能。結合中央、省巡視反饋意見整改工作，牽頭開展了公款吃喝、公款旅游、“三公”經費等領域資金檢查，對“紅包”禮金、行政事業單位非經營性資產出租出借、違規發放津補貼等進行專項治理。積極配合做好財政審計監督工作，2018年共接受國家、省、市各級多部門的專項審計監督9次；做到重視對待，認真準備，積極配合，及時整改。特別是填海罰沒項目整改，在全區資金極為困難情況下，不折不扣按整改要求將違規繳庫的海域罰沒款5.17億元退解市庫。預決算公開更全更細，除涉密部門外，對全區所有部門單位預決算及“三公”經費預決算進行全面公開，并將支出細化到項級科目，實現了依法行政、陽光理財。

　　2018年，開發區財政工作經受考驗與挑戰，取得了新的成績。但在財政運行中仍然還存在一些不容忽視的矛盾和不足，主要表現在：一是財政收支矛盾突出。在財力僅能滿足“保工資、保運轉、保民生”的情況下，面對巨額的建設資金和還本付息壓力，2018年雖然通過多方籌集資金兌付，沒有發生違約風險，但開發區面臨的資金困難是前所未有的。二是市區財政分成體制有待調整，以進一步放水活漁，做大做實開發區財力盤子。三是“借用還”良性循環投融資體制機制還未建立。四是財政預算編制執行率不高，預算編制有待進一步精準和細化。五是財政部門推進增收節支、提升理財績效、優化財政服務的意識及措施仍需進一步強化等等。這些都需要今后高度重視，積極作為，認真解決。

　　湛江奮勇高新技術產業開發區

　　2018年財政決算草案情況

　　2018年，奮勇高新技術產業開發區（以下簡稱奮勇區）在市委、市政府的正確領導和大力支持下，以打造陽光公共財政體系為目標，以保障全區經濟社會事業發展和民生為重點，積極組織財政收入，優化財政支出結構，著力促改革、強創新、穩增長、惠民生，依法理財，嚴格管理，為全區經濟社會又快又好發展提供了堅實保障。現將奮勇區2018年財政決算情況說明如下：

　　一、一般公共預算收支執行情況

　　2018年奮勇區一般公共預算收入2256萬元，同比增加595萬元，增長35.82%。其中，稅收收入1516萬元，占一般公共預算收入的67.20%，增長28.04%；非稅收入740萬元，占一般公共預算32.80%，增長55.14%。一般公共預算加上上級補助收入2652萬元(返還性收入107萬元、一般性轉移支付收入752萬元、專項轉移支付收入1793萬元)，上年結余收入227萬元，債務(轉貸)收入257萬元等，收入總計5392萬元。

　　2018年奮勇區一般公共預算支出4265萬元，加上上解上級支出272萬元，債務還本支出257萬元，年終滾存結余598萬元等，支出總計5392萬元。其中結轉下年支出598萬元。

　　二、政府性基金收支執行情況

　　2018年奮勇區政府性基金上級補助收入1271萬元(其中土地出讓收入1200萬元),加上上年結余46萬元，債務(轉貸)收入3000萬元等，政府性基金收入總計4317萬元。

　　2018年奮勇區政府性基金支出4269萬元，其中社會保障和就業支出65萬元，城鄉社區支出4004萬元，債務付息支出197萬元，債務發行費用支出3萬元；加上年終結余48萬元，政府性基金支出總計4317萬元。

　　三、政府債務情況

　　（一）債務余額情況。

　　截至2018年12月31日，奮勇區政府性債務余額為12172萬元，其中一般債務2571萬元，專項債務9601萬元。

　　（二）債務資金投向情況。

　　奮勇區地方政府債券資金用于償還我區首期工業園道路建設BT項目工程款及土地收儲。

　　四、落實人大決議和財政主要工作情況

　　按照市十四屆人大二十三次會議的決議要求，以及市人大財經委的審查意見，奮勇區財政部門充分履行職能作用，按照新預算法要求，嚴肅財經紀律，堅持以人為本，深化財政體制改革，積極組織收入，優化支出結構，保障重點支出和民生支出，著力促進經濟轉型創新發展，較好完成了各項預算執行工作。

　　（一）全力組織財政收入，增強財力保障。

　　2018年是“十三五”規劃關鍵的一年，抓好財稅工作是工作的重點。雖然奮勇區稅收收入委托雷州稅務部門代征代管，但是奮勇區主動應對“營改增”稅制結構性調整帶來的不利影響，把組織收入放在工作首位，力促奮勇區財政保障能力的增強。一是加強與雷州稅務部門的溝通聯系，細化對經濟形勢和財政收入形勢的分析與把握，提前預測收入，掌握收入動態，及時組織調整收入措施，強化收入征管。二是密切跟蹤稅源變動情況，加強對重點稅源、重點企業稅收情況的調查和分析，及時發現并協助解決組織收入中的存在問題，確保收入及時入庫。三是主動與相關部門加強工作配合，爭取上級資金和政策扶持，強化政策引導和資金扶持，夯實基礎財源。四是加強財源培植，壯大財政“蛋糕”，增強發展后勁。

　　（二）優化財政支出結構，確保重點和民生支出。

　　奮勇區財政部門加大財政支出結構調整力度，強化預算管理，努力保障了涉及民生、發展和穩定大局的重點支出需要。一是優結構，嚴格落實中央八項規定精神，繼續壓縮一般性行政支出；二是保運轉，保證干部職工的工資福利及時足額發放和一般行政事務運行的正常開支；三是保民生，增大民生類支出規模，加大力度保障民生實事和民心工程的建設，2018年全區大病醫療救助、臨時困難補助、征地職工生活費等支出116萬元，棚戶區改造資金投入3134萬元，累計投入28392萬元，切實保障群眾的基本生活，改善群眾生活條件，促進社會公平，維護社會和諧穩定。

　　（三）優化工業園建設投入機制，加快基礎設施建設。

　　2018年奮勇區繼續加大工業園區開發建設投入，推進科技孵化器項目和再生水廠項目等基礎設施建設。其中科技孵化器項目全年投入4360萬元，累計投入6530萬元；再生水廠項目全年投入293萬元，累計投入2437萬元。另外多渠道籌集資金，滿足項目建設需要。加大對工業園擴能增效的投入，安排扶持企業技術與開發資金488萬元，用于支持企業加快發展和產業、產品優化升級，進一步推進我區招商引資工作，增強產業集聚效應。

　　（四）有效盤活國有資產，促進國有資產保值增值。

　　2018年奮勇區成立土地清理回收領導小組，抓好土地回收和租金收繳工作。自2018年5月正式啟動土地清理回收工作以來，先后清理出土地承包合同2499份，已有39人簽署《土地承包期滿交回確認書》，涉及合同139份、土地 3299.4畝，收回到期土地，進行有效盤活利用，促進國有資產保值增值。

　　（五）深化財政體制改革，提高財政管理水平。

　　奮勇區財政部門始終堅持“依法、依規、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實改進和加強財政監督管理，推進了依法理財和科學理財。一是更加重視制度建設，財務、財政規章制度進一步完善，有效地節約了行政成本，提高了資金使用效率。二是推進預決算信息公開，加大預決算信息公開力度，繼續擴大信息公開范圍。三是規范政府采購管理，加大推進政府采購工作的力度，擴大政府采購管理實施范圍，對列入政府采購的項目全部依法實施政府采購。四是規范地方政府性債務管理，對債務舉借、資金撥付、債務償還實行全過程動態跟蹤管理，增強地方政府債務透明度，將地方政府債務分類納入預算管理，通過計劃管理約束決策的隨意性，做到舉債規范有序。五是加強國有資產管理，逐步實施信息化管理。

　　2018年奮勇區緊緊圍繞財政增收節支各個環節，各項工作開展良好，較好地完成各項工作任務，主要有：1.稅收收入穩中有升，同比增長28.04%；2.在收支矛盾十分突出的情況下確保正常運作資金；3.較好較快地完善奮勇區預算管理體制；4.在國有資產管理方面成效明顯，尤其是在土地清理回收、租金清繳方面更是不遺余力；5.積極拓寬融資渠道，為奮勇區重點項目建設提供資金保障；6.進一步規范財政、財務管理，做到依法依規，有章可循；7.大力進行財政體制改革，加快建立現代財政制度。

　　奮勇區財政工作還面臨著一些不容忽視和亟待解決的問題。一是減收因素多，對財政收入影響大，主體財源不足，財源后勁有待增強。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點保障水平偏低，支出結構有待優化。三是財政管理不夠精細，資金使用效益有待提高。四是財政資金運作困難，負債較重，政府債務有待化解等等。下一步，奮勇區將認真對待，高度重視這些矛盾和問題，采取切實有效的措施逐步化解各類矛盾。

　　南三島濱海旅游示范區

　　2018年財政決算草案情況

　　2018年，在區委、區政府的正確領導下，在上級財政部門的大力支持下，南三島濱海旅游示范區（以下簡稱南三區）財政工作堅持“生財有道、聚財有方、用財有規”和集中財力辦大事的理念，狠抓增收節支和優化支出結構，保工資、保穩定、惠民生、促發展，有力地保障了區委、區政府各項決策的貫徹落實，促進了全區經濟社會的平穩發展，使財政職能對社會各項事業發展的作用明顯增強。財政部門按照“真實、準確、全面、及時”決算編制的八字方針完成2018年度財政收支的決算編審各項工作。現將有關情況說明如下：

　　一、一般公共預算收入情況

　　2018年，南三區一般公共預算收入完成1,104萬元，加上上級補助收入21,753萬元、待償債置換一般債券上年結余36萬元、上年結余收入785萬元、退回待償債置換一般債券36萬元，全區財政收入總計23,642萬元，比上年30,484萬元減少7206萬元，負增長23.36%。

　　（一）本級一般預算收入1,104萬元。完成調整預算數750萬元的147.20%。其中稅收收入832萬元，完成調整預算數489萬元的170.14%，比上年同期實際411萬元增加421萬元，增長102.43%；非稅收入272萬元，完成調整預算數261萬元的104.21%，比上年同期實際616萬元減少344萬元，負增長55.84%。各項收入具體完成情況如下：

　　1.增值稅收入61萬元，完成調整預算數127萬元的48.03%，比上年同期實際97萬元減少36萬元，負增長37.11%。

　　2.企業所得稅收入37萬元，完成調整預算數42萬元的88.10%，比上年實際2萬元增加35萬元，增長1750.00%。

　　3.個人所得稅收入21萬元，完成調整預算數23萬元的91.30%，比上年實際19萬元增加2萬元，增長10.53%。

　　4.城市維護建設稅收入13萬元，完成調整預算數11萬元的118.19%，比上年實際21萬元減少8萬元，負增長38.10%。

　　5.房產稅收入34萬元，完成調整預算數5萬元的680.00%，比上年實際35萬元減少1萬元，負增長2.86%。

　　6.印花稅收入0萬元，比上年實際24萬元減少24萬元。

　　7.城鎮土地使用稅收入119萬元，調整預算數0萬元，比上年實際212萬元減少93萬元，負增長43.86%。

　　8.耕地占用稅收入547萬元，完成調整預算數281萬元的194.66%，比上年實際0萬元增加547萬元。

　　9.契稅收入0萬元，完成調整預算數0萬元的0.00%，比上年實際1萬元減少1萬元。

　　10.專項收入8萬元，完成調整預算數6萬元的133.33%，比上年實際13萬元減少5萬元，負增長38.46%。

　　11.行政事業性收費收入253萬元，完成調整預算數245萬元的103.27%，比上年實際17萬元增加236萬元，增長1388.24%。

　　12.國有資源（資產）有償使用收入3萬元，完成調整預算數2萬元的150%，比上年的實際446萬元減少443萬元，負增長99.33%。

　　13.捐贈收入8萬元，完成調整預算數8萬元的100%，比上年的31萬元減少23萬元，負增長74.19%。

　　14.其他收入0萬元，比上年的109萬元減少109萬元。

　　（二）省市補助收入21753萬元（其中：稅收返還補助159萬元、一般性轉移支付14750萬元、專項轉移支付6844萬元），比上年20399萬元增加1354萬元，增長6.64%；

　　（三）待償債置換一般債券上年結余36萬元；

　　（四）上年結余785萬元；

　　（五）退回待償債置換一般債券結余36萬元。

　　二、一般公共預算支出情況

　　2018年，南三區一般公共預算支出22482萬元，完成年終調整預算數22970萬元的97.88%。加上上解上級支出318萬元、補充預算穩定調節基金354萬元，年終結余488萬元，全區一般公共預算支出總計23642萬元。

　　（一）一般公共預算支出22482萬元，比上年決算數29518萬元，減少7036萬元，負增長23.84%，各科目的支出情況如下：

　　1.一般公共服務支出1953萬元，完成調整預算數2695萬元的72.47%；

　　2.國防支出20萬元,完成調整預算數5萬元的400%；

　　3.公共安全支出172萬元，完成調整預算數223萬元的77.13%；

　　4.教育支出2738萬元，完成調整預算數6990萬元的39.17%；

　　5.文化體育與傳媒支出25萬元，完成調整預算數31萬元的80.65%，年終結轉下年支出49萬元；

　　6.社會保障和就業支出4,793萬元，完成調整預算數4,493萬元的106.68%，年終結轉下年支出178萬元；

　　7.醫療衛生支出5495萬元，完成調整預算數2246萬元的244.66%，年終結轉下年支出72萬元；

　　8.節能環保支出109萬元，完成調整預算數150萬元的72.67%，年終結轉下年支出61萬元；

　　9.城鄉社區事務支出225萬元，完成調整預算數615萬元的36.59%；

　　10.農林水事務支出6934萬元，完成調整預算數3745萬元的185.15%，年終結轉下年支出77萬元；

　　11.交通運輸支出13萬元，調整預算數0萬元，年終結轉下年支出0萬元；

　　12.資源勘探電力信息等事務支出3萬元，完成調整預算數50萬元的6.00%，年終結轉下年支出47萬元；

　　13.商業服務業等事務支出18萬元，完成調整預算數20萬元的90.00%，年終結轉下年支出3萬元；

　　14.國土海洋氣象等支出22萬元,完成調整預算數10萬元的220%，年終結轉下年支出0萬元；

　　15.住房保障支出308萬元，完成調整預算數636萬元的48.43%，年終結轉下年支出0萬元；

　　16.其他支出8萬元，完成調整預算數200萬元的4%，年終結轉下年支出0萬元；

　　17.債務付息支出6萬元，完成調整預算數6萬元的100.00%，年終結轉下年支出0萬元。

　　（二）上解上級支出318萬元；

　　（三）補充預算穩定調節基金354萬元；

　　（四）年終結余785萬元。

　　三、政府性基金預算收支情況

　　（一）收入情況。2018年南三區政府性基金預算收入0元，加上上級補助收入1356萬元（其中：國有土地使用權出讓相關收入261萬元、農業土地開發資金收入23萬元、彩票公益金收入1072萬元），專項債務(轉貸)收入1000萬元，上年結余收入746萬元，全區政府性基金預算收入總計3102萬元。

　　（二）支出情況。2018年南三區政府性基金預算支出1609萬元，其中：彩票公益金支出159萬元、國有土地使用權出讓金支出1365萬元、農業土地開發資金支出85萬元。加上年終結余1493萬元，全區政府性基金預算支出總計3102萬元。

　　四、存在問題及措施

　　2018年，南三區財政預算執行基本實現預期目標，總體情況不容樂觀。仍面臨著不少困難和壓力。主要表現在如下幾個方面：

　　一是南三區作為貧困落后的邊遠地區，經濟總量小，經濟基礎薄弱，整體競爭能力不強，本級一般預算收入增長緩慢，稅收增收空間極為有限。二是經濟結構不合理，產業結構欠優化，基本沒有支柱產業，導致稅收的來源單一，收入不穩定。三是公共財政的改革，進一步加重了地方財政的支出壓力，尤其是近年來，一系列惠民政策的出臺，地方財政包攬的支出范圍越來越大，政策性配套越來越多；人員工資支出壓力空前突出；新農村建設及精準扶貧等項目以及教師工資補貼提標、社會保障標準不斷提高等等，導致剛性支出不斷增加，地方財政不堪重負。四是由于財政困難，沒法成為經濟發展的引擎，同樣，還影響到地方發展的信用危機，制約了借貸與融資等一系列盤活調控工作，加上地方的經營機制、人才機制和信息機制的滯后，給招商引資工作也帶來不少的阻力，一些大型項目、優質企業難以落戶，沒有形成過硬的支柱產業和品牌效應，以致經濟發展競爭力不強。

　　2019年，中央政府強調繼續加大實施幸福財政。為此，南三區要堅定信心，科學謀劃，努力完成今年財政任務，促進南三區經濟平穩持續較快發展，推進由“吃飯型財政”向“發展型財政”轉變；擴大投融資渠道，通過資本運作方式推動財政與城市滾動發展；繼續調整和優化財政支出結構，大力壓減一般性支出，重點保障和改善民生，著力推進基本公共服務均等化，重點保障區委、區政府各項決策落實，保證重點項目建設資金需要；進一步深化財稅制度改革，推進以績效為導向的預算編制模式，加強財政資金管理，提高財政資金效益，著力提高財政科學化、精細化管理水平。

附件：2018年決算草案

附件：2018年政府決算