市十四屆人大常委會

　　第十六次會議文件（8-1）

　　關于湛江市2018年上半年預算

　　執行情況的報告

　　湛江市財政局

　　（2018年8月31日）

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　受市人民政府委托，現將我市2018年上半年財政預算執行情況報告如下：

　　一、2018年上半年預算執行情況

　　2018上半年，市政府及其財政部門認真貫徹落實市十四屆人大四次會議精神，圍繞市委、市政府中心工作，狠抓收入征管，積極培植財源，全力保障重點項目及社會民生事業發展，深入推進財政改革，財政運行平穩。

　　（一）全市一般公共預算收支情況。

　　2018年上半年，全市一般公共預算收入64.79億元，完成年初預算56.3%，快于時間進度6.3個百分點，同比增長11.0%，高于全省平均增速水平（10.3%）0.7個百分點，增速排名全省第6位。其中：稅收收入46.66億元，同比增長28.6%，高于全省平均增速水平（13.3%）15.3個百分點，增速排名全省第1位；非稅收入18.13億元，同比下降18.0%，非稅占比28.0%，較2017年同期（37.9%）下降9.9個百分點，財政收入質量水平排名全省第9位，較2017年同期上升7位，在粵東西北12市排名第2位。全市一般公共預算支出231.93億元，完成年初預算56.4%，快于時間進度6.4個百分點，同比增長9.6%，高于全省平均增速水平（3.5%）6.1個百分點，增速排名全省第10位。

　　（二）市本級一般公共預算收支情況。

　　1.市直一般公共預算收支情況。2018年上半年，市直一般公共預算收入26.91億元，完成年初預算59.5%，快于時間進度9.5個百分點，同比增長19.4%。其中：稅收收入19.11億元，同比增長27.7%；非稅收入7.81億元，同比增長2.8%，非稅占比29.0%。市直一般公共預算支出45.35億元，完成年初預算48.8%，同比增長20.5%。

　　2.湛江經濟技術開發區一般公共預算收支情況。2018年上半年，湛江經濟技術開發區（以下簡稱開發區）一般公共預算收入7.41億元，完成年初預算71.48%，同比增長10.26%。其中：稅收收入5.95億元，同比增長36.04%，稅收占比80.27%；非稅收入1.46億元，同比下降37.75%，非稅占比19.73%。開發區一般公共預算支出11.16億元，完成年初預算的69.60%，同比增長8.25%。

　　3.湛江奮勇高新技術產業開發區一般公共預算收支情況。2018年上半年，湛江奮勇高新技術產業開發區（以下簡稱奮勇區）一般公共預算收入701萬元，完成年度預算的30.61%。其中：稅收收入503萬元，同比增長31.68%，稅收占比71.75%；非稅收入198萬元, 非稅占比28.25%。奮勇區一般公共預算支出1891萬元，完成年初預算的45.21%，同比增長9.94%。

　　4.南三島濱海旅游示范區一般公共預算收支情況。2018年上半年，南三島濱海旅游示范區（以下簡稱“南三區”）一般公共預算收入323萬元，完成年初預算28.36%，同比下降25.06%。其中：稅收收入78萬元，同比減少58.06%，稅收占比24.15%；非稅收入245萬元，非稅占比75.85%。南三區一般公共預算支出1.13億元，完成年初預算39.67%，同比下降35.29%。

　　（三）政府性基金預算收支情況。

　　1. 全市政府性基金收支情況。

　　2018年上半年，全市政府性基金預算收入63.61億元，完成年初預算52.2%，快于時間進度2.2個百分點，同比增長119.5%。全市政府性基金預算支出53.39億元，完成年初預算50.7%，快于時間進度0.7個百分點，同比增長44.4%。

　　2.市本級政府性基金收支情況。

　　（1）市直政府性基金收支情況。2018年上半年，市直政府性基金預算收入46.51億元，完成年初預算67.6%，快于時間進度17.6個百分點，同比增長604.9%。市直政府性基金預算支出26.23億元，完成年初預算66.4%，快于時間進度16.4個百分點，同比增長173.3%。

　　（2）開發區政府性基金收支情況。2018年上半年，開發區政府性基金收入2.69億元，完成年初預算24.46%，同比下降47.82%。開發區政府性基金支出5.86億元，完成年初預算51.06%，同比增長136.08%。

　　（3）奮勇區政府性基金收支情況。2018年上半年，奮勇區政府性基金預算沒有發生收支情況。原因是土地尚未出讓，預計下半年實現土地出讓收入1億元。

　　（4）南三區政府性基金收支情況。2018年上半年，南三區政府性基金預算本級收入為零。南三區政府性基金預算支出554萬元，同比增長628.95%，完成年初預算76.94%。

　　（四）全市社會保險基金預算收支情況。

　　我市2018年社會保險基金期初結余102.42億元，2018年上半年基金總收入81.69億元, 同比增長5.62%，完成預算的41.05%。基金總支出74.20億元，同比增長8.04%，完成預算的38.22%，其中待遇支出72.04億元，同比增長8.37%，完成預算的37.71%。各項基金當年收支結余7.49億元，歷年累計結余109.91億元。

　　（五）國有資本經營預算收支情況。

　　2018年上半年，全市國有資本經營預算收入1.78億元，完成年度預算85.2%。全市國有資本經營支出1222萬元，完成年初預算7.6%。

　　2018年上半年，市直國有資本經營預算收入1807萬元，完成年度預算的42.86%。市直國有資本經營支出25萬元，完成年初預算0.7%。

　　（六）稅收返還和轉移支付情況。

　　2018年上半年，上級財政安排我市一般公共預算轉移支付補助資金248.52億元。其中，上級財政補助市直54.8億元，補助各縣（市、區）193.72億元。

　　2018年上半年，市級財政補助下級一般公共預算轉移支付資金25.9億元。其中：稅收返還1.7億元，均衡性轉移支付1.52億元，鎮級基本財力保障機制獎補資金840萬元，結算補助2.63億元，企業事業單位劃轉6910萬元，城鄉義務教育轉移支付7973萬元，基本養老金轉移支付2.02億元，城鄉居民醫療保險轉移支付2.08億元，農村綜合改革轉移支付847萬元，固定數額補助1.27億元，其他一般性轉移支付4706萬元，專項轉移支付（含省結轉）12.56億元。

　　（七）重點支出和重大投資項目預算執行情況。

　　2018年上半年，全市各級財政部門認真貫徹中央、省決策部署，優先保障重點支出增長，八項支出累計完成183.26億元，占一般公共預算支出79.0%，與全省占比水平（78.6%）基本持平，同比增加15.41億元，增長9.2%。其中：教育支出49.03億元，同比減少3.66億元，下降6.9%；醫衛計生支出45.15億元，同比增加7.60億元，增長20.2%；社保就業支出39.90億元，同比增加2.39億元，增長6.4%；一般公共服務支出20.56億元，同比增加3.99億元，增長24.1%；城鄉社區支出14.76億元，同比增加4.48億元，增長43.6%；公共安全支出11.03億元，同比增加1.36億元，增長14.1%；節能環保支出1.93億元，同比減少0.55億元，下降22.1%；科學技術支出0.9億元，同比減少0.22億元，下降19.4%。

　　（八）全市及市直“三公"經費及會議費情況。

　　2018年上半年，全市“三公”經費及會議費支出9528.77萬元，同比減支975.62萬元，下降9.3%。其中：市直“三公”經費及會議費支出2985.73萬元，同比減支661.51萬元，下降18.14 %。

　　二、2018年上半年財政主要工作

　　（一）多措并舉，財政收支實現“雙增長”。

　　2018年上半年，我市一般公共預算收入同比增長11.0%，一般公共預算支出同比增長9.6%，實現“雙增長”，主要措施有：一是建立上半年收支上下聯動推進機制。結合我市實際，建立科學、合理的上半年財政收入預期機制，明確財政收入總基調，及時督促縣區財政部門抓好收入入庫工作，并做到收支情況每日一報。二是注重發揮稅務部門稅源征管作用。科學研判，形成多元化的數據采集體系，加大對各行業的稅收清繳力度，加強對房地產企業土地增值稅等稅種清繳力度，保障上半年收入目標的實現。三是優化支出結構。密切關注民生支出、重點支出情況，落實重點支出進度跟蹤和通報考核機制，保障上半年財政支出各個項目的穩定增長。

　　（二）加大投入，財政支持發展持續加力。

　　安排扶持企業發展和技改專項資金1億元，重點扶持企業擴產增效，推動傳統產業轉型升級，培育戰略新興產業；統籌省下達的企業技術改造專項資金9855萬元，通過事后獎補及股權投資的方式支持企業技術改造；安排中小企業發展專項資金1000萬元，促企業上規模專項資金1000萬元，中小企業服務與融資平臺建設經費318萬元，促進民營經濟發展；用好科技專項1.17億元，支持發展科技企業孵化器和眾創空間，大力落實創新驅動發展戰略；安排800萬元用于激勵、引導企業擴大我市進出口；撥付航班補貼2659萬元，進一步開拓我市航空市場。

　　（三）積極落實，“四大抓手”建設有支撐。

　　一是促進工業園區提質增效。安排縣域工業園區征地、基礎設施建設及貸款貼息專項資金1億元，產業園區招商引資“三評三比”獎勵資金1000萬元，及時下達省財政擴能增效扶持資金1億元，支持激發縣域經濟發展活力。二是支持中心城區擴容提質。市政建設項目支出3.36億元，支持西城快線、南方路、源珠路西段建成通車，開工建設銀帆路、華田路，撥付7713萬元確保環衛市場化工作順利運行。三是加快交通基礎設施建設。撥付高鐵西客站站房擴大規模建設資金、玉湛高速公路、汕湛高速公路吳川支線、東雷高速公路、湛徐高速公路徐聞港支線、東海島鐵路客貨共線和調順跨海大橋等項目資本金共5.37億元，江湛高鐵開通運營。四是全力落實鄉村振興戰略。下達遂溪縣、雷州市、徐聞縣新農村連片示范建設各1億元，下達獎補資金2.06億元支持全市218個省定貧困村創建社會主義新農村示范村。

　　（四）優化支出，民生保障能力不斷提升。

　　2018年上半年，民生類支出191.06億元，占一般公共預算支出82.4%，同比增加13.71億元，增長7.7%。市十件民生實事財政支出43.62億元，完成全年財政預計投入數52.05億元的83.8%，快于時間進度（50%）33.8個百分點。

　　一是支持教育優先發展。2018年上半年，全市教育支出49.03億元。其中：省市下達城鄉義務教育公用經費4.07億元，下達義務教育寄宿制學校公用經費1403萬元，下達義務教育階段殘疾學生公用經費1323.45萬元，安排學前教育家庭經濟困難兒童補助資金1536萬元，安排中職免學費補助資金7946萬元，安排中職學校國家助學金923萬元；省市下達落實“兩相當”政策、山區和農村邊遠地區學校教師生活補助資金2.18億元，將山區和農村邊遠地區學校教師生活補助政策實施對象擴大到公辦普通高中和公辦幼兒園，補助標準提高到每月1000元；下達省義務教育學生生活補助資金1587萬元，下達建檔立卡學生免學費和生活費補助資金省市資金6788萬元；撥付2381萬元支持市八小、十七中等6所學校新建、改建教學樓工程。

　　二是文體傳媒支出大幅增長。2018年上半年，文化體育與傳媒支出2.27億元，完成年初預算42%，同比增加1.09億元，增長92.5%。著力補齊人均公共文化財政支出短板，推進體育工作有序發展。

　　三是提升醫療衛生保障水平。2018年上半年，社保就業和醫衛計生支出分別完成39.90億元和45.15億元，完成年初預算的56.4%和103.2%，同比增加2.4億元和7.6億元，增長6.4%和20.2%。其中：基本公共衛生服務人均年補助標準提高到55元，2018年上半年中央、省、市財政補助資金3.01億元，資金到位率92.75%；2017-2018年爭取省財政投入3.67億元支持16家縣級公立醫院升級建設，投入5.73億元支持7間中心衛生院升級建設，投入2850萬元支持5家縣級醫療急救體系建設；安排7000萬元，統籌用于中心衛生院升級建設、鄉鎮衛生院標準化建設、醫療急救體系建設、村衛生站規范化建設等醫療衛生建設項目。

　　四是落實各項涉農資金。省、幫扶市及我市及時下達5.91億元，落實新時期精準扶貧精準脫貧工作，及時跟蹤督促加快扶貧資金支出進度，加強扶貧資金管理；安排農村基層建設資金1.31億元，支持農村基層組織和農村土地承包經營權確權登記頒證工作開展；安排1.42億元支持各項水利項目建設；安排種植業、養殖業、森林和農村住房等保險保費補貼資金1931萬元；安排村村通自來水工程配套資金1200萬元，按照120元/人的標準，扶持10萬人解決村村通自來水問題。

　　五是支持打好污染防治攻堅戰。安排水污染防治資金3.57億元，有力地推動生態保護紅線劃定、國控斷面水質自動監測站建設和中央環保督察整改工作取得新進展；撥付1150萬元，支持各區農村污水處理站建設、菉塘河生態廊道建設、南柳河截污，工程等16項整治項目。

　　（五）加快改革，健全完善財政管理機制。

　　全面開展預算管理績效考核，深入開展財政掛賬清理，探索建立預算執行督導機制，組織編制2018-2020年財政中期規劃，積極推進預算信息公開，進一步完善市以下財政體制，落實深化省級預算編制執行監督管理改革工作，推進財稅體制改革；支持建立人大預算支出聯網監督體系，繼續擴大財務核算集中監管改革覆蓋面，落實國庫集中支付改革制度，完善建立國庫單一賬戶管理體系；強化政府采購監管，采購計劃備案擬從逐級審核改革為“秒過備案”，穩步推進代理機構抽取專家工作，主動編寫《行政事業單位政府采購內部控制管理制度》模板，加強政府采購內控制度建設；加強財政監督檢查，及時開展財政存量資金、預決算公開監督檢查，對財政收支真實性進行自查；逐步推進全面實施績效評價工作，不斷強化績效目標管理，推動部門單位自我評價全覆蓋，拓展績效評價廣度和深度；嚴控債務增量，實行政府債務限額管理，地方政府債務分門別類納入全口徑預算管理，加大債券置換力度，積極爭取新增債券資金，逐步建立動態債務監控機制，加強對地方政府債務的動態管理。

　　2018年上半年，我市財政運行平穩，各項財政工作有序推進，但在實際工作中，財政收支方面仍存在以下幾個問題：一是財政八項支出壓力較大，受歷年八項支出基數偏高、可支配財力有限等因素影響，財政八項支出壓力仍較大。二是區級與市縣收入不均衡問題突出。區級一般公共預算收入18.43億元，增長1.0%，分別低于全市、市直以及縣級增速10.0、18.4及9.6個百分點。三是庫款規模偏小，國庫資金面臨周轉性困難。由于重點項目和民生支出等剛性支出不斷增長，財政收支矛盾突出，財政庫款保障水平較低，難以保障日常支出資金需求。

　　三、2018年下半年我市經濟形勢分析及財政重點工作

　　（一）經濟形勢分析。

　　有利方面：一是隨著供給側結構性改革的深入推進，我市經濟結構調整不斷優化，企業質量效益逐步提升，經濟運行保持在合理區間。二是據向我市金融機構了解，目前我市有上百億元房貸尚未放款，房地產業相關稅收將隨著房貸的放款逐步實現，具有較大的增長空間。三是2018年以來，國際油價一直呈現出穩中有漲的走勢，原油價格的上漲預計將帶動我市海稅部門稅收持續增長。四是我市重點項目正逐步形成穩定稅源，寶鋼湛江鋼鐵公司、湛江晨鳴漿紙有限公司和東興石油化工有限公司2018年1-6月企業所得稅（全口徑）繳納分別為4.40億元、1.59億元和3.67億元，為我市稅收收入增長注入新動力。

　　不利方面：一是開發區2017年入庫29.45億元罰沒收入，為一次性非稅收入，不可持續，導致2017年收入基數大幅提高。二是結構性減稅和清理減免收費項目深入實施影響較大。2018年5月1日起實施的深化增值稅改革，降低增值稅稅率和統一增值稅小規模納稅人標準后，來源于我市的財政收入預計全年減少6.61億元，其中：我市全年地方庫收入預計減少2.15億元，市級收入預計減少0.97億元，將會拉低全市和市直2018年收入增長約2個百分點。此外，2018年土地使用稅單位稅額下調10%，車船使用稅單位稅額下調15%，也對下半年財政收入造成不利影響。

　　（二）財政重點工作。

　　一是強化征管，確保完成年度目標。強化財政收入目標管理，積極通過實地調研、座談等方式了解各縣（市、區）經濟發展狀況和特點，指導各縣（市、區）狠抓收入，全市上下進一步提高政治站位，保持財政收入穩定增長；按照“依法征收、應收盡收”的原則，聯合稅務部門深入分析重點稅源、重點稅種變化情況，密切關注重點行業、企業發展動態，關注好建筑業、房地產業稅收情況；加快建立財源、稅源信息共享機制，確保收入征繳工作做到扎實有效，防治跑冒滴漏。

　　二是嚴格支出，提高財政資金使用效益。一要科學分類，因地施策。緊密結合各地支出規模、支出項目、庫款水平、暫存暫付款情況以及人員工資發放開支等信息，確定各（縣、區）財政各項支出差別化目標，防止支出目標簡單化和“一刀切”，保障支出目標落實。二要落實各級財政支出責任，提高財政資金使用績效，進一步完善財政支出考核體系，對各地每月的支出進度情況進行實時通報，對支出進度情況偏慢的地區和單位及時了解原因，適時建立對每月支出進度排名靠后的縣（市、區）政府（管委會）主要領導約談機制。三要加強各類財政資金統籌使用，著力盤活財政資金，降低存量資金規模，保障重點支出穩定增長。

　　三是統籌財力，支持打造省域副中心城市。一要支持夯實湛江高質量發展的基礎支撐。大力支持加快建設湛江國際機場，張海、合湛、湛海、廣湛等5條高鐵以及玉湛等6條高速公路、湛江港30萬噸級航道改擴建工程、廣東濱海旅游公路湛江段等重大基礎設施建設，加快建設現代化快速立體交通體系。二要支持推動經濟高質量發展。統籌各級財力支持加快推進產業園區擴能增效，支持完善園區配套設施，促進重大項目加快落地建設；繼續深化供給側結構性改革降成本行動計劃，認真落實好省“實體經濟10條”政策措施和我市43條具體措施，切實降低實體經濟成本；提高科技專項使用效益，促進科技成果轉移轉化；支持落實五大產業發展計劃，優化我市產業結構，支持加快構建現代化經濟體系。三要支持農村優先發展。加大財政投入，大力實施鄉村振興戰略，支持深化農業供給側結構性改革，推動鄉村產業振興；嚴格扶貧資金監管，用足用好各類扶貧資金，提高資金使用效益，切實打贏脫貧攻堅戰。

　　四是深化改革，完善財政管理機制。深化預算管理制度改革，進一步完善“全口徑”預算編制體系，推進預算編制執行監督管理改革；加強政府債務管理，有效防控債務風險，支持打好防范化解重大風險攻堅戰；全面實施績效管理，進一步完善績效評價管理體系，逐步推動績效管理全過程全覆蓋；推進市與縣（市、區）財政事權和支出責任劃分改革，完善預決算公開工作機制，加強財政監督檢查，構建放管結合、權責清晰、規范透明、公平競爭的政府采購管理機制，實行國庫集中支付電子化改革，推進投融資體制改革創新。

　　根據市人大常委會有關決議，現將湛江經濟技術開發區、湛江奮勇高新技術開發區和南三島濱海旅游示范區的2018年上半年預算執行情況說明一并呈上。

　　以上報告，請審議

　　湛江經濟技術開發區2018年上半年

　　預算執行情況

　　湛江經濟技術開發區（以下簡稱開發區）2018年上半年財政預算執行情況說明如下：

　　來源于開發區的全口徑收入情況（含政府性基金收入）

　　2018年上半年，來源于開發區全口徑收入合計379223萬元，較2017年同期增長34.01%。其中中央庫收入182160萬元，同比增長70.82%；省級庫收入59260萬元，同比增長66.87%；市級庫收入36770萬元，同比增長66.92%；區級庫收入101033萬元，同比下降14.95%（區級庫收入下降的原因在于同期政府性基金收入的減少）。

　　二、一般公共預算收支情況分析

　　（一）一般公共預算收入。

　　2018年上半年，開發區一般公共預算收入74129萬元，完成年初預算的71.48%，快于序時進度約21.48個百分點，較2017年同比增長10.26%，增速全市排名第四。其中：稅收收入59502萬元，完成年初預算的62.18%，同比增長36.04%，稅收占比80.27%；非稅收入14627萬元，完成年初預算的182.84%，同比下降37.75%，非稅占比19.73%，收入完成質量較高。

　　稅收方面，各稅種基本實現正增長，房地產業已經成為開發區稅收增長的主要動力。其中：增值稅累計完成14718萬元，同比增長39.72%；營業稅退稅27萬元，因營改增政策因素較2017年同比減收142.19%；企業所得稅完成8942萬元，同比增長71.01%；個人所得稅完成2319萬元，同比增長19.23%；資源稅完成40萬元，同比下降28.57%（較2017年同期減少14萬元）；城市維護建設稅4555萬元，同比增長30.22%；房產稅完成3294元，同比增長91.07%；印花稅完成1322萬元，同比增長7.04%；城鎮土地使用稅1684萬元，同比增長20.46%；土地增值稅完成7666萬元，同比增長83.70%；耕地占用稅完成3110萬元，同比增長18.48%；契稅完成11879萬元，同比增長5.53%。

　　2018年2月招商蛇口以17.9億元拍得位于萬達周邊的湛江國際郵輪港綜合體地塊，涉及5370萬元契稅于6月初入庫，使得契稅在整體政策性減收影響下本年首次實現正增長。

　　（二）一般公共預算支出。

　　2018年上半年，開發區一般公共預算支出111579萬元，完成年初預算的69.60%，快于序時進度約20個百分點，較2017年同期增支8504萬元，同比增長8.25%。

　　一般公共預算支出穩定增長，主要投向民生保障和公共服務，彰顯了開發區民生財政的特點。作為支持GDP增速的重要指標，開發區一般公共服務、公共安全、教育、科技、社保就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保以及城鄉社區等八項支出共完成93444萬元，占總支出比重83.75%，較2017年同期增長11.41%，使得單月的第三產業GDP中非營利性服務業產值增長約6%。

　　三、政府性基金收支情況簡析

　　（一）政府性基金收入。

　　2018年上半年，開發區政府性基金收入26903萬元，完成年初預算的24.46%，同比下降47.82%，慢于序時進度約20個百分點。其中：國有土地使用權出讓收入21787萬元，完成年初預算的21.79%；城市基礎設施配套收入4940萬元，完成年初預算的49.40%。

　　2018年上半年，國有土地使用權出讓收入雖同比下降47%，但環比增長約8.75%。同比大幅下降的原因在于2018年一季度開發區國有土地使用權出讓交易活躍，廣東凱富偉業投資管理公司繳入土地出讓金11164萬元，湛化集團10496萬元等。而2018年一季度土地使用權交易發生數額小，直至5月才有湛江盛和投資管理有限公司繳入土地出讓金15182萬元。

　　（二）政府性基金支出。

　　2018年上半年開發區政府性基金支出58634萬元，完成年初預算的51.06%，同比增長136.08%。

　　國有土地使用權出讓收入安排的支出同比增長較快，主要用于融資還本付息支出。上半年開發區融資還本付息約24432萬元（含遠東融資租賃租金、建行貸款銀團費用），占基金支出的41.67%。盡管融資協議上注明的利率在4%-6%左右，但考慮到每月還本付息的頻率，實際開發區融資成本在不斷提升，開發區還本付息壓力巨大，每逢還款期資金流非常緊張。

　　四、國庫庫款情況簡析

　　隨著各項目的推進，開發區在基礎設施建設、征地拆遷補償、融資還本付息方面的支出不斷增加，開發區庫款現金流非常緊張，6月庫款保障水平僅有0.37，遠低于財政部提示支付風險標準的0.8倍。

　　湛江奮勇高新技術產業開發區

　　2018年上半年預算執行情況

　　2018年上半年，湛江奮勇高新技術產業開發區（以下簡稱奮勇區）在市委、市政府的正確領導和大力支持下，認真貫徹黨的十九大精神、省第十二次黨代會精神及市委十一屆三、四、五次會議精神，緊緊圍繞全面深化改革的總體要求，緊扣全年收入目標任務，適應發展新常態，深入推進供給側結構性改革，優化支出結構，保障民生，促進經濟和社會事業又好又快發展，預算執行情況總體平穩。現將奮勇區2018年上半年預算執行情況說明如下：

　　一、一般公共預算收支執行情況

　　2018年1-6月，奮勇區一般公共預算收入701萬元，完成年度預算的30.61%，比序時進度慢19.39個百分點。其中：稅收收入503萬元，占一般公共預算收入的71.75%，比2017年同期增收121萬元，同比增長31.68%；非稅收入198萬元, 完成年度預算的33%,占一般公共預算收入的28.25%。加上上級補助收入2682萬元，上半年奮勇區一般公共預算收入總計3383萬元。

　　2018年上半年，奮勇區一般公共預算支出1891萬元，完成年初預算的45.21%，比2017年同期增加171萬元，同比上升9.94%。一般公共預算支出包括：一般公共服務支出818萬元;公共安全支出12萬元；科學技術支出82萬元；社會保障和就業支出335萬元；醫療衛生與計劃生育支出14萬元；城鄉社區支出5萬元，農林水支出50萬元，住房保障支出561萬元，債務付息支出14萬元。

　　二、政府性基金預算收支執行情況

　　2018年上半年，奮勇區政府性基金預算沒有發生收支情況，原因是土地尚未出讓，預計下半年實現土地出讓收入10000萬元。

　　三、2018年上半年財政主要工作情況

　　（一）多措并舉聚集財力。

　　一是注重統籌協調，形成征管合力，促進財政增收。扎實開展重點行業、重點領域稅收收入征管專項行動，抓好重點非稅項目收入征管，確保應收盡收。二是強化部門聯動，爭取上級支持。充分發揮部門主動性和積極性，加強與市級相關部門工作銜接，努力爭取上級資金和政策支持，為奮勇區經濟社會發展提供更多的財力保障。

　　（二）優化財政支出結構，加大重點支出、民生支出的投入力度。

　　奮勇區財政部門強化預算管理，優化財政支出結構，努力保障涉及民生、經濟發展和重點項目的支出需要。一是優結構，嚴格落實中央八項規定精神，繼續壓縮一般性行政支出，有效降低行政運行成本。二是保運轉，保證干部職工的工資福利及時足額發放和一般行政事務運行的正常開支。三是保民生，增大民生類支出規模，2018年上半年大病醫療救助、臨時困難補助、征地職工生活費等支出65.6萬元。四是確重點，加大力度保障民心工程的建設，2018年上半年棚戶區改造國開行貸款資金投入1897.9萬元，累計投入27034萬元，切實保障群眾的基本生活，改善群眾生活條件，促進社會公平，維護社會和諧穩定。

　　（三）完善基礎設施建設，增強園區產業集聚效應。

　　2018年上半年，奮勇區繼續加大基礎設施建設的投入，推進園區科技企業孵化器和再生水廠等基礎設施建設。科技企業孵化器項目擬投入6350萬元，2018年上半年投入1922萬元，累計投入4092萬元；再生水廠項目2018年上半年投入145萬元，累計投入2289萬元。另外多渠道籌集資金，滿足項目建設需要，投資339萬元的一體化污水處理項目建設已基本完成；投資1000萬元的奮勇市場建設項目和投資600多萬元的路燈安裝項目正在籌備中；加大對工業園擴能增效的投入，安排扶持企業技術與開發資金67萬元，用于支持企業加快發展和產業、產品優化升級，進一步推進奮勇區招商引資工作，增強產業集聚效應。

　　（四）加強債務風險管控。

　　奮勇區政府債務和隱性債務還款來源主要依靠本級公共預算收入、盤活土地資源和啟動商住地開發建設。奮勇區債務風險主要表現在本級公共預算收入增收困難，為加強債務風險管控，主要做好以下幾個方面工作：

　　一是通過大力招商引資，促進經濟發展。隨著工業園區的建設和招商引資的推進，一般公共預算收入逐漸好轉，奮勇區壯大財政“蛋糕”，加強稅收管理，增強償債能力，將政府債務風險控制在財政可承受范圍內。

　　二是加強非稅收入的管理，盤活國有資產，啟動商住地開發建設，增強發展后勁。未來3年，奮勇區土地收益預計4億元。

　　三是健全規章制度，落實政府債務管理辦法，將政府債券分類納入財政預算管理，主動向人大及社會公開債務管理情況，確保債務管理有規矩。做好信息報送，加強動態監管，探索建立債務風險應急機制。加強業務知識學習，準確把握債務管理的難點、熱點，主動適應債務管理改革新變化、新要求，確保債務管理有序。

　　（五）深化改革創新，健全財政運行機制。

　　奮勇區扎實推進各項改革工作，促進財政管理創新，依法理財能力和水平不斷提高。一是深化預算制度改革。進一步完善基本支出與項目支出標準體系，堅決推進預決算公開，加大預決算信息公開力度，繼續擴大信息公開范圍。二是深化政府采購制度改革。以《政府采購法實施條例》等相關政府采購法律法規為指導，以公開、公平、公正的原則進行政府采購活動，推行“陽光采購”，嚴格執行采購審批流程，使奮勇區的政府采購工作各項規章制度逐步走向完善和規范。

　　四、2018年上半年財政運行存在問題

　　2018年上半年，奮勇區財政運行基本平穩，但也存在一些問題:

　　一是財政增收壓力大。受經濟下行和“營改增”結構性減稅政策的影響，再加上奮勇區入園企業處于稅收減免期及抵扣期，大部分企業還沒到達產狀態，主體財源不足，致使奮勇區稅收收入增長壓力增大，財源后勁有待增強。

　　二是國有資產(資源)有償使用收入(即非稅收入，包括地租、房租等)的征收管理有待進一步加強。

　　三是奮勇區重點項目建設支出需求增大，而奮勇區財政體量少，財政收支矛盾日益突出，造成政府債務風險加大。

　　四是盡管預算管理進步明顯，但由于區直部門非獨立法人，部門未能依法編制預算，以致部門預算編制不細、預算約束力不強、財政資金使用效益不高等問題依然存在，加快建立現代財政制度，推進財政體制改革的任務仍然較重。

　　五、2018年下半年工作措施

　　2018年下半年，財政工作任務艱巨而繁重，奮勇區努力做好以下幾方面工作。

　　（一）繼續加大力度組織財政收入。

　　奮勇區財政部門將繼續以組織財政收入為中心工作，加強收入分析、預判，進一步增強組織收入的計劃性和前瞻性。完善財政增收措施，力促入園企業盡快投產、達產，強化稅收源頭管控，確保稅款及時足額入庫。強化非稅收入征繳管理，盤活土地、國有資產等資源和啟動商住地開發建設。爭取上級加大對奮勇區資金扶持力度，不斷增強奮勇區發展后勁。

　　（二）著力優化財政支出結構。

　　一方面，進一步落實厲行節約的有關要求，嚴格控制一般性支出，建立和形成厲行節約、反對浪費長效機制，嚴控“三公"經費支出；另一方面，著力調整優化財政支出結構，加大政府預算統籌力度，盤活財政存量資金，切實保障好重點支出及民生需求，進一步改善園區面貌，增強產業集聚效應，促進奮勇區經濟平穩健康增長與社會和諧穩定。

　　（三）拓展融資渠道，加快推進重點項目建設。

　　奮勇區通過加強園區建設和大力招商引資，經過六年多的建設和發展，經濟得到了很好的發展，但現有的園區基礎設施已經不能滿足發展的需要，需要通過融資和PPP模式對奮勇區的重點項目進行投資建設。奮勇區下半年擬通過融資解決科技孵化器建設項目、再生水廠(污水處理廠)建設項目、奮勇市場建設項目等的建設；擬通過PPP合作模式融資10.7億元，對湛江奮勇高新區軍民結合產業園基礎設施建設一期、廣東奮勇東盟產業園路網擴展建設、奮勇(深圳)電子信息產業園建設項目等重點項目進行開發建設。

　　南三島濱海旅游示范區2018年上半年

　　財政預算執行情況

　　南三島濱海旅游示范區（以下簡稱南三區）2018年上半年財政預算執行情況如下：

　　一、2018年上半年預算執行情況

　　（一）一般公共預算收支情況。

　　2018年上半年，南三區一般公共預算收入323萬元，同比下降25.06%，完成年初預算1139萬元的28.36%。其中：稅收收入完成78萬元，占一般公共預算收入的24.15%，同比減少58.06%，完成年初預算838萬元的9.31%；非稅收入完成245萬元，占一般公共預算收入的75.85%，與去年同期持平，完成年初預算301萬元的81.4%。

　　2018年上半年，南三區一般公共預算支出11309萬元，完成年初預算28511萬元的39.67%，同比下降35.29%。

　　（二）政府性基金收支情況。

　　2018年上半年，南三區政府性基金預算本級收入為零，政府性基金預算支出554萬元，同比增長628.95%，完成年初預算720萬元的76.94%，其中：征地和拆遷補償支出498萬元、其他國有土地使用權出讓收入安排的支出24萬元、農業土地開發資金及對應專項債務收入安排的支出32萬元。

　　二、2018年上半年財政主要工作

　　（一）改善基礎設施和生活條件。

　　一是加快新農村建設。安排3000萬元用于省級新農村連片示范區項目建設，推進基礎設施建設，著力建設美好農村。二是推動供水基礎設施建設。安排自來水廠項目600萬元，支持實現南三島全島統一供水。三是開展城區市容市貌整治。安排258萬元用于生活垃圾轉運處理；安排43萬元強化村保潔員配備，完善鎮村保潔隊伍建設。

　　（二）以民生領域為重點，優先保障民生投入。

　　2018年上半年，南三區一般公共預算支出11309萬元，完成年初預算28511萬元的39.67%，同比下降35.29%。支出主要集中在教育、社會保障和就業、醫療衛生、農林水事務、交通運輸、城鄉社區事務、住房保障等七項方面，共支出10346萬元，占全區一般公共預算支出總額的91.49%。

　　教育方面。2018年上半年，教育支出3690萬元，同比下降34.32%。主要用于：義務教育公用經費補助、困難學生生活補助、校園整治及設施建設等665萬元；在職教師工資3025萬元（含農村邊遠地區津貼）。

　　社會保障方面。2018年上半年，社會保障和就業支出1681萬元，同比下降31.56%。主要用于：離退休人員工資715萬元；五保、低保與優撫等民生保障資金842萬元；城鄉居民養老保險區級配套資金124萬元。

　　醫療衛生方面。2018年上半年，醫療衛生支出3380萬元，同比下降2.71%。主要用于：城鄉居民基本醫療保險補助資金2597萬元；困難群眾和優撫對象等醫療救助142萬元；行政事業單位醫療125萬元；鄉鎮衛生院支出163萬元；基本公共衛生服務支出72萬元。

　　農林水方面。2018年上半年，農林水事務支出1202萬元，同比下降63.59%。主要用于：新農村連片示范區建設863萬元；扶貧支出149萬元；對村級“一事一議”的補助104萬元。

　　（三）著力推進預算信息公開，打造陽光政府。

　　按照財政部《印發地方預決算公開操作規程》的通知，進一步推進預算公開工作, 擴大預決算公開范圍，細化預決算公開內容，規范預決算公開方式。財政部門和區直各部門均按時在網上進行預算公開，使預算公開貫穿預算改革和管理全過程，提高預算透明度，強化社會監督，促進依法理財，打造陽光政府。

　　從2018年上半年的財政預算執行情況看，南三區財政運行情況總體良好，但也存在矛盾和問題。

　　一是財稅增收后勁嚴重不足。受經濟下行、“營改增”、行政事業性收費減免等稅制改革的影響，組織財政收入入庫難上加難，加之南三區稅源單一且未有大項目、大企業，缺乏支撐稅源。

　　二是財政收支矛盾十分突出。上半年財政收入質量有所下降，可用財力增長有限。財政支出壓力持續增大，表現為：剛性支出壓力增大，機關事業單位工資改革、住房補貼改革、教師邊遠地區崗位津貼、“兩相當”政策績效工資、村干部補助等剛性支出逐年增加，而上級給予的固定數額補助資金遠遠不足以滿足開支；民生配套負擔重，除五保、低保、醫療救助、養老、孤兒等項目外，還有部分惠民項目隨政策不斷新增，南三區財政配套部分仍存在較大壓力；基礎設施建設項目任務重，建設資金來源主要依靠上級財政，而南三區仍需不斷改善城區硬件設施及提升城區服務功能，支撐項目建設的資金壓力越來越大。

　　三、下半年重點工作

　　（一）不斷加大征收力度。一是加強與稅務部門的溝通，挖掘增收潛力，時刻緊抓組織收入工作，緊繃“抓收”之弦。二是加大非稅收入征管力度，強化收支兩條線管理，規范收繳程序。

　　（二）不斷優化支出結構。持續保障和改善民生，扎實做好民生工程、困難群眾生活保障、基本公共服務、義務教育、精準扶貧等工作，嚴格控制“三公”經費增長，規范行政成本管理，切實把有限的財政資金用在刀刃上，確保民生等重點支出需求。

　　（三）不斷加大招商引資力度。按照“農、工、旅”并重的發展思路，推進產業優化布局，加大三大產業的招商引資力度，注重引進理念好、實力強、品牌響的企業，抓好項目引進及落實。一要彰顯特色，發展現代農業；二要發揮優勢，發展海洋裝備制造業；三要規劃引領，做大濱海旅游產業。

　　（四）不斷提高財政管理水平。一是依法政府采購。根據政府集中采購目錄及采購限額標準規定的要求來執行，采購人要做好內控管理，細化采購需求，提高采購的效率和透明度；二是強化政府性債務管理。積極置換存量債務，降低債務成本，嚴格控制地方政府及所屬部門不得以任何方式舉借債務，防范債務風險。同時用好上級下達的債券轉貸資金，及時償還債務本息；三是加大對上級爭取資金的力度。做好向上協調工作，積極與上級財政部門聯系溝通，取得上級理解和支持，最大限度爭取財力性轉移支付補助資金及項目專款支持，確保財力增長。

附件：湛江市2017年市本級財政決算草案