目錄

第一部分2018年湛江市財政局部門預(yù)算基本情況說明

一、 部門基本情況

二、 收入預(yù)算說明

三、 支出預(yù)算說明

四、 “三公”經(jīng)費說明

五、 其他需要說明的情況

第二部分2018年湛江市財政局部門預(yù)算表

一：2018年財政撥款收支總表

二：2018年一般公共預(yù)算支出表

三：2018年一般公共預(yù)算基本支出表（部門經(jīng)濟分類）

四：2018年一般公共預(yù)算基本支出表（政府經(jīng)濟分類）

五：2018年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

六：2018年政府性基金預(yù)算支出表

七：2018年部門收支總表

八：2018年部門收入表

九：2018年部門支出表

湛江市財政局2018年預(yù)算基本情況說明

一、部門基本情況

（一）部門機構(gòu)設(shè)置、職能及主要工作

湛江市財政局為湛江市人民政府正處級工作部門，設(shè)有21個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別為辦公室、法規(guī)稅政科、預(yù)算科、國庫科、綜合科、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟建設(shè)科、社會保障科、外經(jīng)金融科、會計科、績效評價科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科、政府采購監(jiān)管科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科、行政管理科和金融債務(wù)管理科。納入財政局2018 年部門預(yù)算編制范圍的單位包括：財政局本級、2個直屬行政機構(gòu)（直屬分局、國庫支付辦），4個參公管理機構(gòu)（契稅中心、農(nóng)財辦、工程審核中心、預(yù)算外中心）和2個公益一類事業(yè)單位（資產(chǎn)管理中心、信息中心）。

湛江市財政局主要職能是：

貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、國有資產(chǎn)管理的法規(guī)、制度和方針政策；組織擬訂財政、國有資產(chǎn)、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計等方面的地方性法規(guī)和制度，并監(jiān)督實施；參與有關(guān)稅收法規(guī)和制度的擬訂。編制年度市級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，市人大常委會報告決算。擬訂和執(zhí)行需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)、政府采購政策、制度；負責(zé)建立和實施國庫集中支付制度。制定財政和預(yù)算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入，監(jiān)繳國有資產(chǎn)收益。會同有關(guān)部門組織實施國有企業(yè)和行政事業(yè)單位的清產(chǎn)核資、國有產(chǎn)權(quán)界定和登記、轉(zhuǎn)讓、授權(quán)經(jīng)營等工作；組織編制國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算；負責(zé)國有企業(yè)和行政事業(yè)單位資產(chǎn)(財務(wù)會計報表)的統(tǒng)計、分析和評價。承辦市人民政府和省財政廳交辦的其他事項。

（二）人員構(gòu)成情況

湛江市財政局總編制數(shù)198名。其中：行政編制116名、工勤人員編制19名、參公、事業(yè)編制63名。現(xiàn)有財政供養(yǎng)在職人員189人(其中離崗?fù)损B(yǎng)人員6人)，離退休人員78人。

（三）主要工作任務(wù)

進一步提高財政資金使用效益，切實防范化解財政風(fēng)險，為實現(xiàn)全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供更有力的財力保障。

二、收入預(yù)算說明

2018年收入預(yù)算5563.37萬元，其中：一般公共預(yù)算經(jīng)費安排撥款3893.37萬元，基金預(yù)算撥款1670萬元。2017年收入預(yù)算5065.48萬元，其中：一般公共預(yù)算經(jīng)費安排撥款5065.48萬元，無安排基金預(yù)算撥款，2018年部分專項資金在基金預(yù)算撥款中安排。較上年收入預(yù)算增長原因主要是2018年在職人員比2017年增加3人，退休人員增加4人，人數(shù)的增加，公用經(jīng)費與對個人和家庭的補助支出預(yù)算也隨之增加。較上年基金預(yù)算撥款增長原因主要是工程預(yù)結(jié)算審核專項經(jīng)費增加（2017年在一般公共預(yù)算安排），因2018年需完成省運會場館項目結(jié)算及湛江市調(diào)順跨海大橋一期工程預(yù)算（約17億元）等重大投資項目審核，預(yù)計委托中介機構(gòu)審核服務(wù)費較上年有所增長；2018年新增了市級配套資金項目有：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)區(qū)域生態(tài)循環(huán)項目、土地托管項目和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項目。

三、支出預(yù)算說明

2018年支出預(yù)算5563.37萬元。支出預(yù)算按用途劃分，基本支出預(yù)算3383.37萬元，占總支出的60.82%，其中工資福利支出2361.07萬元；對個人和家庭的補助支出541.17萬元；一般商品和服務(wù)支出481.13萬元。2018年基本收支預(yù)算較上年基本收支預(yù)算（3084.48萬元）增加 298.89萬元，增長9.69%,增長原因主要是2018年在職人員比2017年增加3人，退休人員增加4人，人數(shù)的增加，公用經(jīng)費與對個人和家庭的補助支出預(yù)算也隨之增加。

項目支出預(yù)算2180萬元，占總支出的39.18%。2018年項目收支預(yù)算較上年項目收支預(yù)算（1981萬元）增加199萬元，增長10.05%。增長原因主要是工程預(yù)結(jié)算審核專項經(jīng)費增加，因2018年需完成省運會場館項目結(jié)算及湛江市調(diào)順跨海大橋一期工程預(yù)算（約17億元）等重大投資項目審核，預(yù)計委托中介機構(gòu)審核服務(wù)費較上年有所增長；2018年新增了市級配套資金項目有：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)區(qū)域生態(tài)循環(huán)項目、土地托管項目和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項目。

四、“三公”經(jīng)費說明

2018年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為26.92萬元：因公出國（境）費4萬元，公務(wù)用車購置費0元，公務(wù)用車運行維護費7.92萬元，公務(wù)接待費15萬元。2018 年“三公”經(jīng)費預(yù)算與2017 年持平，主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費開支，這兩年“三公”費用支出基本趨于平穩(wěn)。 

五、其他需要說明的情況

（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況

2018年本部門機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算481.13萬元，主要包括：辦公費156.35萬元、印刷費10萬元、水費9萬元、電費8萬元、郵電費33.25萬元、物業(yè)管理費7.8萬元、差旅費15萬元、因公出國（境）費4萬元、維修（護）費12萬元、會議費29.9萬元、培訓(xùn)費6萬元、公務(wù)接待費15萬元、勞務(wù)費3.8萬元、委托業(yè)務(wù)費5.5萬元、工會經(jīng)費20萬元、公務(wù)用車運行維護費10.2萬元、其他交通費用103.53萬元、稅金及附加費用15萬元、其他商品和服務(wù)支出16.8萬元。2017年本部門機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算329.9萬元，增加了151.23萬元，增長45.84%，增長原因2018年在職人員比2017年增加3人，退休人員增加4人，人數(shù)的增加，公用經(jīng)費預(yù)算也隨之增加。

（二）政府采購安排情況

2018年本部門政府采購預(yù)算總額550萬元，包括：政府采購貨物預(yù)算150萬元，其中通用設(shè)備采購預(yù)算150萬元；政府采購工程預(yù)算300萬元，其中裝修工程采購預(yù)算300萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算100萬元，其中信息技術(shù)服務(wù)采購預(yù)算30萬元，維修和保養(yǎng)服務(wù)采購預(yù)算70萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，納入財政局2018 年部門預(yù)算編制范圍的單位共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛。單位價值30萬元以上通用設(shè)備1臺（套），單位價值30萬元以上專用設(shè)備3臺（套）。2018年部門預(yù)算未安排購置車輛及單位價值100萬元以上大型設(shè)備。

（四）重點項目預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)置情況

根據(jù)文件規(guī)定，2018年財政局專項項目（超100萬元）均實行績效目標(biāo)管理，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款270萬元，政府性基金當(dāng)年撥款1551萬元。2018年，我單位主要工作目標(biāo)有：全面梳理和優(yōu)化支出流程，健全預(yù)算編制和執(zhí)行相適應(yīng)制度；突出重點，認真抓好大額的重點項目支出，在合法依程、安全可靠的前提下及時高效地做好支出工作，力爭2018年整體支出目標(biāo)達到100%。

（五）專業(yè)名詞解釋

 “三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

附件一：2018年財政撥款收支總表

附件二：2018年一般公共預(yù)算支出表

附件三：2018年一般公共預(yù)算基本支出表（部門經(jīng)濟分類）

附件四：2018年一般公共預(yù)算基本支出表（政府經(jīng)濟分類）

附件五：2018年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

附件六：2018年政府性基金預(yù)算支出表

附件七：2018年部門收支總表

附件八：2018年部門收入表

附件九：2018年部門支出表