2017年湛江市財(cái)政局部門預(yù)算

目 錄

第一部分2017年湛江市財(cái)政局部門預(yù)算基本情況說(shuō)明

一、部門基本情況

（一）主要職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、收入預(yù)算說(shuō)明

三、支出預(yù)算說(shuō)明

四、"三公"經(jīng)費(fèi)說(shuō)明

五、其他需要說(shuō)明的情況

    （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況

    （二）政府采購(gòu)安排情況

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

（五）專業(yè)名詞解釋

第二部分2017年湛江市財(cái)政局部門預(yù)算表

一、2017年財(cái)政撥款收支總表

二、2017年一般公共預(yù)算支出表

三、2017年一般公共預(yù)算基本支出表（部門經(jīng)濟(jì)分類）

四、2017年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

五、2017年政府性基金預(yù)算支出表(空表)

六、2017年部門收支總表

七、2017年部門收入表

八、2017年部門支出表

第一部分2017年湛江市財(cái)政局部門預(yù)算基本情況說(shuō)明

一、部門基本情況

（一）主要職責(zé)

1. 貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)財(cái)政、稅收的法律、法規(guī)、規(guī)章和方針對(duì)策；組織擬訂財(cái)政、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的地方規(guī)范性文件，并監(jiān)督實(shí)施。

2. 擬定財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，參與制訂各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會(huì)財(cái)力和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)規(guī)劃的建議。

3. 編制年度市級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市級(jí)和全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；制定全市財(cái)政和預(yù)算收入計(jì)劃；負(fù)責(zé)各項(xiàng)財(cái)政收支的管理。

4. 指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作；負(fù)責(zé)耕地占用稅、契稅的征收和管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作；參與擬訂國(guó)家與企業(yè)分配政策和產(chǎn)業(yè)政策；承擔(dān)工交、商貿(mào)等企業(yè)財(cái)務(wù)制度制定和管理工作。

5. 負(fù)責(zé)市級(jí)非稅收入專戶及各項(xiàng)政府性基金管理；擬訂彩票管理制度，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金；管理政府債務(wù)、政府貸款業(yè)務(wù)、財(cái)政票據(jù)、財(cái)政預(yù)算內(nèi)行行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯；參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。

6. 擬訂和執(zhí)行需要全市統(tǒng)一規(guī)定的行政事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)建立和實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度；負(fù)責(zé)市級(jí)財(cái)政資金調(diào)度和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作；管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障支出，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督；執(zhí)行社會(huì)保障資金財(cái)務(wù)制度、基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度、涉外企業(yè)財(cái)務(wù)制度和農(nóng)村財(cái)務(wù)制度。

7. 擬訂行政事業(yè)單位資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)管理制度；負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的監(jiān)管；制定財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；織實(shí)施財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)、公共資源統(tǒng)計(jì)分析及評(píng)價(jià)；組織開展企業(yè)、行政事業(yè)單位等會(huì)計(jì)決算報(bào)表匯總和分析。

8. 參與財(cái)政性資金項(xiàng)目安排總量研究；組織調(diào)度財(cái)政性基本建設(shè)資金；參與財(cái)政性資金投資項(xiàng)目的工程概算審核；承擔(dān)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程預(yù)算、結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算審核工作；會(huì)同有關(guān)部門制訂對(duì)本市級(jí)財(cái)政性資金基本基本建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理規(guī)章、制度和辦法；負(fù)責(zé)制定代建項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度，參與工程造價(jià)管理；制定政府采購(gòu)政策、制度并監(jiān)督管理。

9. 貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和制度；依法指導(dǎo)和監(jiān)管注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；依法監(jiān)管外國(guó)及港澳臺(tái)地區(qū)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在湛江境內(nèi)的有關(guān)業(yè)務(wù)；管理和指導(dǎo)社會(huì)審計(jì)工作。

10. 監(jiān)督財(cái)稅方針、政策、法規(guī)和財(cái)會(huì)制度的執(zhí)行情況；檢查、處理、反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。

11. 管理資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)，指導(dǎo)和監(jiān)督評(píng)估機(jī)構(gòu)和注冊(cè)評(píng)估師的業(yè)務(wù)，辦理監(jiān)管范圍內(nèi)涉及國(guó)有產(chǎn)權(quán)權(quán)益的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目立項(xiàng)確認(rèn)。

12. 根據(jù)市政府授權(quán)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)以及市政府有關(guān)規(guī)定履行出資人職責(zé)。

13. 指導(dǎo)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和重組；對(duì)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值進(jìn)行監(jiān)督，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的管理工作；推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)；推動(dòng)市屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局戰(zhàn)略性調(diào)整。

14. 按照市委的規(guī)定，依照法定程序?qū)λO(jiān)管的企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免、考核并根據(jù)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行獎(jiǎng)懲；建立符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)和約束制度。

15. 向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)和財(cái)務(wù)總監(jiān)；負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)和財(cái)務(wù)總監(jiān)的日常管理工作。

16. 通過(guò)統(tǒng)計(jì)、稽查對(duì)所監(jiān)管國(guó)有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)督，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制訂所監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人收入分配政策并組織實(shí)施；建立和完善國(guó)有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)監(jiān)繳所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資本收益，并對(duì)資本收益的使用進(jìn)行管理；維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

17. 按照出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實(shí)國(guó)家安全生產(chǎn)方針政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。

18. 起草企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理的地方規(guī)范性文件；依法對(duì)縣（市、區(qū)）國(guó)有資產(chǎn)管理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

19. 承辦市人民政府和省財(cái)政廳、省國(guó)資委交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

1.本部門預(yù)算為匯總預(yù)算，包括：局本級(jí)預(yù)算，以及納入編制范圍的下屬單位預(yù)算。下屬單位具體包括： 2個(gè)直屬行政機(jī)構(gòu)（直屬分局、國(guó)庫(kù)支付辦），4個(gè)參公管理機(jī)構(gòu)（契稅中心、農(nóng)財(cái)辦、工程審核中心、預(yù)算外中心）和2個(gè)公益一類事業(yè)單位（資產(chǎn)管理中心、信息中心）。

2.本部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況：湛江市財(cái)政局為湛江市人民政府正處級(jí)工作部門，設(shè)有21個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別為辦公室、法規(guī)稅政科、預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、綜合科、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、社會(huì)保障科、外經(jīng)金融科、會(huì)計(jì)科、績(jī)效評(píng)價(jià)科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科、政府采購(gòu)監(jiān)管科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科、行政管理科和離退休人員服務(wù)科。湛江市財(cái)政局總編制數(shù)200名。其中：行政編制118名、工勤人員編制19名、參公、事業(yè)編制63名。現(xiàn)有財(cái)政供養(yǎng)在職人員186人(其中離崗?fù)损B(yǎng)人員7人)，離退休人員74人。

二、收入預(yù)算說(shuō)明

2017年本部門收入預(yù)算5065.48萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)收入5065.48萬(wàn)元。比上年4716.12萬(wàn)元增加349.36萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%，增加主要原因是從2017年起調(diào)整工資數(shù)和七大節(jié)日調(diào)整為8000元/人/年。

三、支出預(yù)算說(shuō)明

2017年支出預(yù)算5065.48萬(wàn)元。支出預(yù)算按用途劃分，基本支出預(yù)算3084.48萬(wàn)元，占總支出的60.89%，其中工資福利支出1707.11萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1047.47萬(wàn)元；一般商品和服務(wù)支出329.9萬(wàn)元。2017年基本收支預(yù)算較上年基本收支預(yù)算（2578.12萬(wàn)元）增加 506.36萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.64%,主要增加原因是從2017年起調(diào)整工資數(shù)和七大節(jié)日調(diào)整為8000元/人/年。

項(xiàng)目支出預(yù)算1981萬(wàn)元，占總支出的39.11%。2017年項(xiàng)目收支預(yù)算較上年項(xiàng)目收支預(yù)算（2138萬(wàn)元）減少157萬(wàn)元，降低7.34%。減少的主要原因是2017年根據(jù)年度工作實(shí)際需要比2016年項(xiàng)目減少，比如財(cái)源協(xié)稅工作經(jīng)費(fèi)、考核考評(píng)經(jīng)費(fèi)（含績(jī)效、均等化、考核等）、普法專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等。

四、"三公"經(jīng)費(fèi)說(shuō)明

2017年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排26.92萬(wàn)元，比上年增加4萬(wàn)元。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)4萬(wàn)元，費(fèi)用比上年增加4萬(wàn)元，增加的原因主要是根據(jù)我市實(shí)際情況，2017年因工作需要將開展符合國(guó)家有關(guān)因公出國(guó)（境）調(diào)整及放寬政策的公務(wù)活動(dòng)，計(jì)劃因公出國(guó)人數(shù)有所增加；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.92萬(wàn)元，與上年保持不變，不變的原因主要是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，要厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行車輛配備有關(guān)工作，實(shí)行車改后，公務(wù)用車運(yùn)行保有量?jī)H有5輛；公務(wù)接待費(fèi)15萬(wàn)元，與上年保持不變，不變的原因主要是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)接待開支，厲行節(jié)約。

五、其他需要說(shuō)明的情況

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況

2017年，本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排329.9萬(wàn)元，比上年309.46萬(wàn)元增加20.44萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%，主要原因是2017年行政在職增加6人，行政退休人員增加3人，事業(yè)在職增加4人。人數(shù)的增加，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算也隨之增加。其中：辦公費(fèi)29.9萬(wàn)元、印刷費(fèi)10萬(wàn)元、水費(fèi)9萬(wàn)元、電費(fèi)8萬(wàn)元、郵電費(fèi)33.43萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)8萬(wàn)元、差旅費(fèi)15萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）費(fèi)4萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)12萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)20.2萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)6萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)15萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)3.8萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)26.8萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10.2萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用103.57萬(wàn)元、稅金及附加費(fèi)用15萬(wàn)元。

（二）政府采購(gòu)安排情況

2017年本部門政府采購(gòu)安排53.16萬(wàn)元，其中：貨物類采購(gòu)預(yù)算53.16萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2016年12月31日，納入財(cái)政局2017年部門預(yù)算編制范圍的單位共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛。單位價(jià)值30萬(wàn)元以上專用設(shè)備3臺(tái)（套）。2017年部門預(yù)算未安排購(gòu)置車輛及單位價(jià)值100萬(wàn)元以上大型設(shè)備。

（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2017年度我部門暫未設(shè)置重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。

（五）專業(yè)名詞解釋

1. “三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

2. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

3. 基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4. 項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

5. 一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

6. 上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

附件：2017部門預(yù)算表格