一、部門基本情況

　　（一）部門機構設置、職能

　　湛江市財政局設21個職能科室，部門預算單位包括直屬分局、國庫支付辦公室、財政信息中心、市直行政事業單位資產管理中心、工程預結算審核中心、預算外中心。

　　湛江市財政局主要職能是：

　　貫徹執行國家財政、稅收、國有資產管理的法規、制度和方針政策；組織擬訂財政、國有資產、資產評估、財務會計等方面的地方性法規和制度，并監督實施；參與有關稅收法規和制度的擬訂。編制年度市級預決算草案并組織執行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市預算及其執行情況，市人大常委會報告決算。擬訂和執行需要全市統一規定的開支標準、政府采購政策、制度；負責建立和實施國庫集中支付制度。制定財政和預算收入計劃，管理和監督各項財政收入，監繳國有資產收益。會同有關部門組織實施國有企業和行政事業單位的清產核資、國有產權界定和登記、轉讓、授權經營等工作；組織編制國有資產經營預算；負責國有企業和行政事業單位資產(財務會計報表)的統計、分析和評價。承辦市人民政府和省財政廳交辦的其他事項。

　　（二）人員構成情況

　　局本部（含直屬分局、國庫支付辦公室、財政信息中心、市直行政事業單位資產管理中心、工程預結算審核中心、預算外中心）總編制數200名。其中：行政編制118名、工勤人員編制19名、機關事業編制63名。現有財政供養在職人員173人(其中離崗退養人員7人)，離退休人員67人（其中離休人員1人）。

　　（三）決算年度的主要工作任務

　　2015年，在經濟調整轉型、增速放緩的大環境下，市財政局以十八屆四中、五中全會精神為指導，緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，深入貫徹中央、省的財政會議精神，圍繞“積極生財、努力聚財、科學理財”的宗旨，加強收入征管，確保收入持續增長；優化支出結構，保障民生穩步改善；推進改革創新，逐步提升管理績效；積極履行財政工作的職責和職能，為全市經濟社會又好又快發展作出了應有的貢獻。

　　2015年，市財政攻堅克難，苦干實干，各項工作主要呈現出“三個全力以赴”、“三個加大力度”、“三個明顯提升”的特點：一是“三個全力以赴”，即全力以赴落實市委市政府部署、全力以赴爭取上級資金支持，全力以赴拓寬融資渠道。二是“三個加大力度”，即加大力度支持經濟轉型、加大力度改善民生、加大力度推動財政改革。三是“三個明顯提升”，即監管效益明顯提升，管理水平明顯提升，財政形象明顯提升。

　　二、預算執行情況分析

　　（一）收支決算說明

　　2015年收入決算7,642.21萬元，其中：財政撥款收入7,618.49萬元，其他收入23.72萬元。比上年收入決算4,402.25萬元增加3,239.96萬元，增長73.60%。

　　2015年支出決算6,750.93萬元，其中：財政撥款支出6,750.93萬元。比上年支出決算4379.20萬元增加2371.73萬元，增長54.16%；2015年年初支出預算3,794.68萬元，本年支出決算比年初支出預算增加2,956.25萬元，增加率77.90%。

　　收支決算比上一年增加的主要原因是受2015年新政策工資調增、工程審核中心委托業務費增加、受臺風損壞辦公樓維修等方面影響。

　　2015年財政撥款支出按用途劃分，基本支出2,541.09萬元，占37.64%，其中：工資福利支出1,675.83萬元，對個人和家庭的補助591.33萬元，商品和服務支出273.93萬元；項目支出決算4,209.84萬元，占62.36%，主要支出項目有工程審核中心聘用審核人員工資支出、辦公樓維修、金財工程支出、辦公設備購置、委托中介機構審計業務費等。

　　（二）“三公”經費支出說明

　　2015年“三公”經費財政撥款支出共122.52萬元，比上年“三公”經費支出204.20萬元減少81.68萬元，下降40%，比年初預算數145萬元，減少22.48萬元，下降15.50%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費支出2.16萬元。國公出國（境）1次，人數1人。比上年增加2.16萬元，增加的原因主要是2015年發生因公臨時出境支出。

　　2.公務用車購置及運行維護費支出104.43萬元，主要包括：（1）公務用車購置費0元；（2）公務車保有量24輛，全年運行維護費支出104.43萬元，平均每輛4.35萬元。全年公車運行支出同比減少9.05萬元。

　　3.公務接待費支出15.94萬元，國內公務接待45次，人數340人，全年公務接待費支出同比減少0.02萬元。減少的原因主要是嚴控公務接待開支，促使公務接待費用下降。

　　我局認真貫徹執行中央八項規定精神，厲行節約反對浪費，加強黨的作風建設，降低行政運行成本、提高政府公信力，努力建立節約型財政。

　　（三）機關運行經費支出說明

　　2015年本部門機關運行經費支出273.93萬元，比2014年44.11萬元增加229.82萬元。

　　（四）政府采購支出說明

　　2015年本部門政府采購支出總額233萬元，其中：政府采購貨物支出113萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出120萬元。

　　（五）國有資產占用情況說明

　　截至2015年12月31日，本部門共有車輛24輛，其中，一般公務用車16輛、其他用車8輛，其他用車主要是中巴車輛。

　　專業名詞解釋

　　“三公”經費支出口徑主要包含因公出國（境）費、公務用車購置和運行費、國內公務接待費，其中“公務用車購置和運行費”細化到“公務用車購置費”和“公務用車運行費”。

　　機關運行經費支出口徑與部門決算一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致。

附件1：2015年度財政撥款收入支出決算總表

附件2：2015年度收入決算表

附件3：2015年度收入支出決算總表

附件4：2015年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

附件5：2015年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

附件6：2015年度一般公共預算財政撥款支出決算表

附件7：2015年度支出決算表

附件8：2015年度湛江市財政局“三公”經費支出情況統計表（含“三公”經費細化情況說明）