目錄

第一部分?? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園概況

　　一、 部門職責(zé)

　　二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第二部分?? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年部門決算情況說明

　　第三部分? 名詞解釋

　　第四部分? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　第一部分? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園概況

　　（一）部門主要職責(zé)

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園是公益一類事業(yè)單位。主要職責(zé)：全面執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、政策、法規(guī)，為3-6歲學(xué)齡前兒童提供教育和保育，對(duì)幼兒實(shí)施體、智、德、美全面發(fā)展的教育，促進(jìn)其身心全面發(fā)展。

　　（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　按照部門決算編報(bào)要求，納入湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年部門決算編報(bào)范圍的單位共1個(gè)，我單位沒有下屬單位。

　　第二部分?? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年部門決算情況說明

　　一、2015年度收入支出決算總體情況說明

　　支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

　　（一）年度收入總體情況

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年度總收入662.22萬元，其中本年收入662.22萬元。具體情況如下：

　　1．財(cái)政撥款收入648.6萬元，比上年決算數(shù)增加99.4萬元，增長(zhǎng)15%。主要原因：一是2014年末工資改革，2015年增加的部分為主要為工資的增加額；二是2015年增加了維修費(fèi)用撥款，用于幼兒園的環(huán)境改造。

　　2．上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，和上年決算數(shù)一樣。

　　3．事業(yè)收入0萬元，比上年決算數(shù)182.84萬元，下降100 %。主要原因：事業(yè)收入納入財(cái)政撥款統(tǒng)計(jì)。

　　4．經(jīng)營(yíng)收入0萬元，我單位沒有經(jīng)營(yíng)收入。

　　5．其他收入13.62萬元。

　　（二）年度支出總體情況

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年度總支出662.22萬元，其中本年支出662.22萬元。具體情況如下：

　　1.教育支出545.97萬元，主要用于學(xué)前教育，比上年決算數(shù)增加122.91萬元，增長(zhǎng)23%，主要原因是工資福利費(fèi)增加。

　　2.社會(huì)保障和就業(yè)支出100.94萬元，主要支出項(xiàng)目有退休人員的退休費(fèi)，比上年決算數(shù)減少2.06萬元，下降2%，主要原因是減少一個(gè)離休人員（離休人員去世）。

　　3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出12.36萬元，比上年決算數(shù)增加0.22萬元。

　　4.住房保障支出2.95萬元，與上年決算數(shù)相等，主要支出項(xiàng)目有購(gòu)房補(bǔ)貼。

　　二、,2015年度財(cái)政撥款收入支出總表說明

　　（一）2015年度財(cái)政撥款收入說明

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年度財(cái)政撥款收入合計(jì)648.6萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入648.6萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加178萬元，增長(zhǎng)27.44%；主要原因是2014年有一項(xiàng)事業(yè)收入，2015年統(tǒng)一納入一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入統(tǒng)計(jì)；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，和上年一樣。

　　（二）2015年度財(cái)政撥款支出說明

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年度財(cái)政撥款支出合計(jì)648.6萬元。

　　分功能科目看，教育支出532.35萬元，主要用于幼兒園的日常經(jīng)費(fèi)開支和工資福利費(fèi)；社會(huì)保障和就業(yè)支出100.94萬元，主要用于離退休人員的離退休費(fèi)用；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出12.36萬元，主要用于其他社會(huì)保障繳費(fèi)；住房保障支出2.95萬元，主要用于購(gòu)房補(bǔ)貼。

　　三、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

　　湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100 %。我園在2015年沒有“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

　　四、其他重要事項(xiàng)的情況說明

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出96.8萬元。

　　（二）政府采購(gòu)支出情況說明

　　2015年本部門政府采購(gòu)支出總額5.8萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出5.8萬元。

　　（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　截至2015年12月31日，本部門無國(guó)有資產(chǎn)占用。

　　（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

　　1．績(jī)效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2015年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金58.7萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

　　第三部分? 名詞解釋

　　為便于社會(huì)公眾的理解，各部門需對(duì)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

　　一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

　　三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

　　五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　第四部分?? 湛江市機(jī)關(guān)第二幼兒園2015年部門決算表

　　各部門應(yīng)當(dāng)公開8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財(cái)政撥款收支表（5張），即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。除涉密信息外，《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。

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