各縣（市、區(qū)）人民政府（管委會），市府直屬各單位：

　　現(xiàn)將《湛江市鼓勵企業(yè)利用資本市場上市融資獎勵辦法》印發(fā)給你們，請認真組織實施。實施過程中遇到的問題，請徑向市金融工作局反映。

湛江市人民政府

2020年1月12日

湛江市鼓勵企業(yè)利用資本市場上市融資獎勵辦法

　　第一條  為鼓勵我市企業(yè)提升自主創(chuàng)新能力，利用多層次資本市場融資發(fā)展，促進企業(yè)做優(yōu)做強，根據(jù)國務院《關(guān)于進一步促進資本市場健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2014〕17號）、《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)<廣東省推進普惠金融發(fā)展實施方案（2016-2020年）>的通知》（粵府辦〔2016〕132號）、《中共湛江市委關(guān)于加快建設(shè)省域副中心城市打造現(xiàn)代化沿海經(jīng)濟帶重要發(fā)展極的決定》（湛發(fā)〔2019〕2號）和《中共湛江市委 湛江市人民政府關(guān)于鼓勵和支持骨干企業(yè)壯大規(guī)模增強實力的指導意見》（湛發(fā)〔2014〕3號）等文件精神，制定本辦法。

　　第二條   本辦法所指的企業(yè)，是指工商注冊登記和納稅均在湛江市行政區(qū)域范圍內(nèi)的企業(yè)。

　　第三條  本辦法所稱的企業(yè)利用資本市場是指企業(yè)在境內(nèi)外資本市場上市、掛牌；所指資本市場包括國內(nèi)上海證券交易所、深圳證券交易所（以下簡稱滬、深交易所）的主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板，境外證券交易所，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱新三板）以及區(qū)域性股權(quán)交易市場。

　　第四條  支持企業(yè)利用資本市場，遵循企業(yè)自主、市場化運作的原則和公開、公正、公平的原則。

　　第五條  被認定為上市后備企業(yè)享受的優(yōu)惠：

　　（一）享受本市重點項目有關(guān)優(yōu)先、優(yōu)惠待遇。各縣（市、區(qū)）政府（管委會）及職能部門依法為上市后備企業(yè)提供“一站式”服務或辦事“綠色通道”。

　　（二）上市后備企業(yè)在股份制改造，處理有關(guān)歷史遺留問題時，有關(guān)部門在依法依規(guī)的前提下優(yōu)先辦理，支持企業(yè)盡快申報上市。上市后備企業(yè)改制重組中涉及的企業(yè)所得稅、契稅、土地增值稅等，符合條件的，可按現(xiàn)行國家稅收政策享受有關(guān)稅收優(yōu)惠。主動引導上市后備企業(yè)及早規(guī)范，明晰房地產(chǎn)權(quán)，為企業(yè)上市打下堅實基礎(chǔ)。鼓勵上市后備企業(yè)增資擴產(chǎn)，保證企業(yè)項目用地需求。

　　第六條  企業(yè)利用資本市場進程中，完成以下步驟的，分階段申請資金獎勵。獎勵標準如下：

　　（一）企業(yè)在滬、深交易所的主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板上市。

　　1. 企業(yè)完成股份制改造且上市申請資料正式獲得中國證監(jiān)會受理的，獎勵300萬元。

　　2. 企業(yè)經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行股票并成功在國內(nèi)資本市場上市的，獎勵200萬元。

　　3. 企業(yè)正式在滬、深交易所上市，根據(jù)其首次公開發(fā)行股票募集資金規(guī)模，按以下檔次進行獎勵：

　　（1）首發(fā)募集金額5億元以下（含5億元）的，獎勵100萬元；

　　（2）首發(fā)募集金額5億元以上、10億元以下（含10億元）的，獎勵200萬元；

　　（3）首發(fā)募集金額10億元以上、15億元以下（含15億元）的，獎勵300萬元；

　　（4）首發(fā)募集金額15億元以上的，獎勵400萬元。

　　（二）企業(yè)在境外證券交易所上市。

　　完成股份制改造、注冊地及納稅地均在本市，在境外證券交易所正式上市并將所募集資金主要投資于本市的企業(yè)，根據(jù)其首次募資投資于本市的資金規(guī)模（人民幣或等值外幣），按以下檔次進行獎勵：

　　1.首發(fā)募資投資于本市的金額在5億元以下（含5億元）的，獎勵300萬元；

　　2.首發(fā)募資投資于本市的金額在5億元以上、10億元以下（含10億元）的，獎勵400萬元；

　　3.首發(fā)募資投資于本市的金額在10億元以上、15億元以下（含15億元）的，獎勵500萬元；

　　4.首發(fā)募資投資于本市的金額在15億元以上的，獎勵600萬元。

　　（三）對在異地“買殼”、“借殼”上市并將上市公司注冊地遷回本市，在本市納稅的企業(yè)，一次性獎勵300萬元。

　　（四）企業(yè)在新三板掛牌。

　　1.企業(yè)在券商、律師事務所和會計師事務所等上市中介機構(gòu)的輔導下，完成股份制改造并取得股份公司營業(yè)執(zhí)照的，獎勵30萬元；

　　2.通過主辦券商內(nèi)核并向新三板上報發(fā)行材料被受理的，獎勵40萬元；

　　3.企業(yè)在新三板成功掛牌的，獎勵100萬元。

　　（五）企業(yè)在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌。

　　對實現(xiàn)股份制改造并在區(qū)域性股權(quán)交易市場成功掛牌融資的企業(yè)，按融資額的2%給予獎勵，最高獎勵金額不超過10萬元。

　　（六）企業(yè)從新三板轉(zhuǎn)板至滬、深交易所或境外證券交易所上市的，參照企業(yè)上市獎勵條款執(zhí)行，但需扣減企業(yè)已獲得的新三板掛牌獎勵資金。

　　第七條  上市后備企業(yè)認定工作由市金融工作局具體負責。申報條件及流程如下：

　　（一）申報條件。

　　1.依法在湛江市范圍內(nèi)注冊登記和納稅的企業(yè)。

　　2.財務指標應當符合以下要求：

　　（1）上市后備企業(yè)除申請注冊制板塊外，最近兩個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣500萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計算依據(jù)；或最近兩個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣1億元。

　　（2）最近一期末凈資產(chǎn)超過人民幣500萬元。

　　（3）企業(yè)制定了上市的計劃。

　　（二）申報材料（提供原件及復印件，原件備查、復印件應加蓋企業(yè)公章，下同）。

　　1.認定上市后備企業(yè)申請表；

　　2.企業(yè)章程；

　　3.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；

　　4.企業(yè)近兩年年度財務報告；

　　5.上市計劃書。

　　（三）認定程序。

　　1.有上市意向的企業(yè)向?qū)俚亟鹑诰痔岢錾暾垼⑻峁┫嚓P(guān)材料。

　　2.屬地金融局對企業(yè)提交材料進行初審，出具初審意見后將企業(yè)材料上報湛江市金融工作局認定。

　　第八條  每階段完成后，企業(yè)原則在3個月內(nèi)提出資金獎勵申請，需提交材料具體如下：

　　（一）境內(nèi)上市獎勵申請。

　　1.上市輔導通過省證監(jiān)部門驗收，且上市申請材料正式獲得中國證監(jiān)會受理階段。

　　（1）企業(yè)上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；

　　（3）企業(yè)上市申請以及中國證監(jiān)會正式受理的相關(guān)證明材料。

　　2.企業(yè)獲中國證監(jiān)會核準發(fā)行股票，成功在國內(nèi)資本市場上市階段。

　　（1）企業(yè)上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；

　　（3）中國證監(jiān)會批準企業(yè)上市的有關(guān)文件材料，及滬、深交易所出具的上市通知書。

　　3. 企業(yè)正式在滬、深交易所上市，首次公開發(fā)行股票募集資金階段。

　　（1）企業(yè)上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；

　　（3）中國證監(jiān)會批準企業(yè)上市的有關(guān)文件材料，及滬、深交易所出具的上市通知書；

　　（4）中國證監(jiān)會關(guān)于核準企業(yè)首次公開發(fā)行股票的批復；

　　（5）企業(yè)首次在國內(nèi)資本市場公開發(fā)行股票募集資金數(shù)額相關(guān)依據(jù)。

　　（二）境外上市獎勵申請。

　　1.企業(yè)上市獎勵資金申請表；

　　2.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；

　　3.由企業(yè)上市所在國家或地區(qū)負責上市審核監(jiān)管部門出具的批準文件材料，及證券交易所出具的上市通知書；

　　4.企業(yè)招股說明書及募集資金投向本市的相關(guān)證明材料。

　　（三）在異地“買殼”、“借殼”上市，將上市公司注冊地遷回本市、并在本市納稅的企業(yè)，參照本條第一項第3目企業(yè)正式上市階段提供資料，并提交在本市繳稅的相關(guān)票證。

　　（四）新三板和區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌獎勵申請。

　　1.企業(yè)掛牌獎勵資金申請表；

　　2.核準變更登記通知書、股份公司營業(yè)執(zhí)照等證件復印件；

　　3.券商出具的內(nèi)核報告、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的受理文件；

　　4.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具的同意掛牌的函；

　　5.區(qū)域性股權(quán)交易中心出具的掛牌證書、融資證明。

　　第九條   獎勵資金來源：

　　（一）在滬、深交易所的主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板以及境外證券交易所上市融資的企業(yè)，獎勵資金由市級財政負擔。

　　（二）在新三板和區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，總部設(shè)在市區(qū)（含赤坎區(qū)、霞山區(qū)、麻章區(qū)、坡頭區(qū)、湛江經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、湛江奮勇高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、湛江海東新區(qū)）的，獎勵資金由市級財政負擔；總部設(shè)在縣（市）的，獎勵辦法由當?shù)卣鶕?jù)實際情況參照市的做法執(zhí)行。

　　第十條  企業(yè)應據(jù)實報送申請材料，以欺詐等手段獲取獎勵的，撤銷項目獎勵、追繳項目獎勵資金，取消該企業(yè)3年內(nèi)申請財政資金資格，視情節(jié)輕重進行通報，并由市財政局按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院第427號令）的規(guī)定予以處罰。

　　第十一條  獲得本辦法獎勵資金的企業(yè)，自獲獎勵起3周年內(nèi)將注冊地遷出本市的，應當退還所得獎勵資金。

　　第十二條  本辦法由湛江市金融工作局負責解釋。

　　第十三條  本辦法自2020年2月1日起實施，有效期為5年。