各縣（市、區）人民政府（管委會），市府直屬各單位：

　　現將《湛江市鼓勵企業利用資本市場上市融資獎勵辦法》印發給你們，請認真組織實施。實施過程中遇到的問題，請徑向市金融工作局反映。

湛江市人民政府

2020年1月12日

湛江市鼓勵企業利用資本市場

上市融資獎勵辦法

　　第一條  為鼓勵我市企業提升自主創新能力，利用多層次資本市場融資發展，促進企業做優做強，根據國務院《關于進一步促進資本市場健康發展的若干意見》（國發〔2014〕17號）、《廣東省人民政府辦公廳關于印發<廣東省推進普惠金融發展實施方案（2016-2020年）>的通知》（粵府辦〔2016〕132號）、《中共湛江市委關于加快建設省域副中心城市打造現代化沿海經濟帶重要發展極的決定》（湛發〔2019〕2號）和《中共湛江市委 湛江市人民政府關于鼓勵和支持骨干企業壯大規模增強實力的指導意見》（湛發〔2014〕3號）等文件精神，制定本辦法。

　　第二條   本辦法所指的企業，是指工商注冊登記和納稅均在湛江市行政區域范圍內的企業。

　　第三條  本辦法所稱的企業利用資本市場是指企業在境內外資本市場上市、掛牌；所指資本市場包括國內上海證券交易所、深圳證券交易所（以下簡稱滬、深交易所）的主板、中小板、創業板、科創板，境外證券交易所，全國中小企業股份轉讓系統（以下簡稱新三板）以及區域性股權交易市場。

　　第四條  支持企業利用資本市場，遵循企業自主、市場化運作的原則和公開、公正、公平的原則。

　　第五條  被認定為上市后備企業享受的優惠：

　　（一）享受本市重點項目有關優先、優惠待遇。各縣（市、區）政府（管委會）及職能部門依法為上市后備企業提供“一站式”服務或辦事“綠色通道”。

　　（二）上市后備企業在股份制改造，處理有關歷史遺留問題時，有關部門在依法依規的前提下優先辦理，支持企業盡快申報上市。上市后備企業改制重組中涉及的企業所得稅、契稅、土地增值稅等，符合條件的，可按現行國家稅收政策享受有關稅收優惠。主動引導上市后備企業及早規范，明晰房地產權，為企業上市打下堅實基礎。鼓勵上市后備企業增資擴產，保證企業項目用地需求。

　　第六條  企業利用資本市場進程中，完成以下步驟的，分階段申請資金獎勵。獎勵標準如下：

　　（一）企業在滬、深交易所的主板、中小板、創業板、科創板上市。

　　1. 企業完成股份制改造且上市申請資料正式獲得中國證監會受理的，獎勵300萬元。

　　2. 企業經中國證監會核準發行股票并成功在國內資本市場上市的，獎勵200萬元。

　　3. 企業正式在滬、深交易所上市，根據其首次公開發行股票募集資金規模，按以下檔次進行獎勵：

　　（1）首發募集金額5億元以下（含5億元）的，獎勵100萬元；

　　（2）首發募集金額5億元以上、10億元以下（含10億元）的，獎勵200萬元；

　　（3）首發募集金額10億元以上、15億元以下（含15億元）的，獎勵300萬元；

　　（4）首發募集金額15億元以上的，獎勵400萬元。

　　（二）企業在境外證券交易所上市。

　　完成股份制改造、注冊地及納稅地均在本市，在境外證券交易所正式上市并將所募集資金主要投資于本市的企業，根據其首次募資投資于本市的資金規模（人民幣或等值外幣），按以下檔次進行獎勵：

　　1.首發募資投資于本市的金額在5億元以下（含5億元）的，獎勵300萬元；

　　2.首發募資投資于本市的金額在5億元以上、10億元以下（含10億元）的，獎勵400萬元；

　　3.首發募資投資于本市的金額在10億元以上、15億元以下（含15億元）的，獎勵500萬元；

　　4.首發募資投資于本市的金額在15億元以上的，獎勵600萬元。

　　（三）對在異地“買殼”、“借殼”上市并將上市公司注冊地遷回本市，在本市納稅的企業，一次性獎勵300萬元。

　　（四）企業在新三板掛牌。

　　1.企業在券商、律師事務所和會計師事務所等上市中介機構的輔導下，完成股份制改造并取得股份公司營業執照的，獎勵30萬元；

　　2.通過主辦券商內核并向新三板上報發行材料被受理的，獎勵40萬元；

　　3.企業在新三板成功掛牌的，獎勵100萬元。

　　（五）企業在區域性股權交易市場掛牌。

　　對實現股份制改造并在區域性股權交易市場成功掛牌融資的企業，按融資額的2%給予獎勵，最高獎勵金額不超過10萬元。

　　（六）企業從新三板轉板至滬、深交易所或境外證券交易所上市的，參照企業上市獎勵條款執行，但需扣減企業已獲得的新三板掛牌獎勵資金。

　　第七條  上市后備企業認定工作由市金融工作局具體負責。申報條件及流程如下：

　　（一）申報條件。

　　1.依法在湛江市范圍內注冊登記和納稅的企業。

　　2.財務指標應當符合以下要求：

　　（1）上市后備企業除申請注冊制板塊外，最近兩個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣500萬元，凈利潤以扣除非經常性損益后較低者為計算依據；或最近兩個會計年度營業收入累計超過人民幣1億元。

　　（2）最近一期末凈資產超過人民幣500萬元。

　　（3）企業制定了上市的計劃。

　　（二）申報材料（提供原件及復印件，原件備查、復印件應加蓋企業公章，下同）。

　　1.認定上市后備企業申請表；

　　2.企業章程；

　　3.企業營業執照副本；

　　4.企業近兩年年度財務報告；

　　5.上市計劃書。

　　（三）認定程序。

　　1.有上市意向的企業向屬地金融局提出申請，并提供相關材料。

　　2.屬地金融局對企業提交材料進行初審，出具初審意見后將企業材料上報湛江市金融工作局認定。

　　第八條  每階段完成后，企業原則在3個月內提出資金獎勵申請，需提交材料具體如下：

　　（一）境內上市獎勵申請。

　　1.上市輔導通過省證監部門驗收，且上市申請材料正式獲得中國證監會受理階段。

　　（1）企業上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業營業執照副本；

　　（3）企業上市申請以及中國證監會正式受理的相關證明材料。

　　2.企業獲中國證監會核準發行股票，成功在國內資本市場上市階段。

　　（1）企業上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業營業執照副本；

　　（3）中國證監會批準企業上市的有關文件材料，及滬、深交易所出具的上市通知書。

　　3. 企業正式在滬、深交易所上市，首次公開發行股票募集資金階段。

　　（1）企業上市獎勵資金申請表；

　　（2）企業營業執照副本；

　　（3）中國證監會批準企業上市的有關文件材料，及滬、深交易所出具的上市通知書；

　　（4）中國證監會關于核準企業首次公開發行股票的批復；

　　（5）企業首次在國內資本市場公開發行股票募集資金數額相關依據。

　　（二）境外上市獎勵申請。

　　1.企業上市獎勵資金申請表；

　　2.企業營業執照副本；

　　3.由企業上市所在國家或地區負責上市審核監管部門出具的批準文件材料，及證券交易所出具的上市通知書；

　　4.企業招股說明書及募集資金投向本市的相關證明材料。

　　（三）在異地“買殼”、“借殼”上市，將上市公司注冊地遷回本市、并在本市納稅的企業，參照本條第一項第3目企業正式上市階段提供資料，并提交在本市繳稅的相關票證。

　　（四）新三板和區域性股權交易市場掛牌獎勵申請。

　　1.企業掛牌獎勵資金申請表；

　　2.核準變更登記通知書、股份公司營業執照等證件復印件；

　　3.券商出具的內核報告、全國中小企業股份轉讓系統公司的受理文件；

　　4.全國中小企業股份轉讓系統公司出具的同意掛牌的函；

　　5.區域性股權交易中心出具的掛牌證書、融資證明。

　　第九條   獎勵資金來源：

　　（一）在滬、深交易所的主板、中小板、創業板、科創板以及境外證券交易所上市融資的企業，獎勵資金由市級財政負擔。

　　（二）在新三板和區域性股權交易市場掛牌的企業，總部設在市區（含赤坎區、霞山區、麻章區、坡頭區、湛江經濟技術開發區、湛江奮勇高新技術產業開發區、湛江海東新區）的，獎勵資金由市級財政負擔；總部設在縣（市）的，獎勵辦法由當地政府根據實際情況參照市的做法執行。

　　第十條  企業應據實報送申請材料，以欺詐等手段獲取獎勵的，撤銷項目獎勵、追繳項目獎勵資金，取消該企業3年內申請財政資金資格，視情節輕重進行通報，并由市財政局按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院第427號令）的規定予以處罰。

　　第十一條  獲得本辦法獎勵資金的企業，自獲獎勵起3周年內將注冊地遷出本市的，應當退還所得獎勵資金。

　　第十二條  本辦法由湛江市金融工作局負責解釋。

　　第十三條  本辦法自2020年2月1日起實施，有效期為5年。

湛江市人民政府關于印發湛江市鼓勵企業利用資本市場上市融資獎勵辦法的通知.pdf

文字解讀：http://www.yitengguoji.cn/zcjd/content/post_1281340.html

圖片解讀：http://www.yitengguoji.cn/zcjd/content/post_1281339.html